倉庫sop標準化作業(yè)流程

時間：2017-04-12 17:57:15 嘉敏1004由分享

　　SOP是Standard Operating Procedure三個單詞中首字母的大寫，即標準作業(yè)程序，就是將某一事件的標準操作步驟和要求以統(tǒng)一的格式描述出來，用來指導和規(guī)范日常的工作。以下是學習啦小編為大家整理的關于倉庫sop標準化作業(yè)流程，給大家作為參考，歡迎閱讀!

　　倉庫sop標準化作業(yè)流程

　　(一)物品驗收：

　　1、驗貨前，檢驗采購申請單審批手續(xù)是否齊全，各級審批人、經(jīng)手人簽字是否齊全;查驗供貨單位有無三證(經(jīng)營執(zhí)照、衛(wèi)生許可證、個人健康證明)，同時憑符合簽字手續(xù)的采購申請單驗收貨物。

　　2、驗收工作包括貨品數(shù)量驗收和貨品質量驗收兩方面內容：

　　(1)物品數(shù)量驗收

　?、偃绻敲芊獾娜萜鳎瑧饌€檢查是否有啟封的痕跡，并逐個過稱，以防短缺;

　?、谌绻谴b物品，應通過點數(shù)或稱重，檢查袋上印刷的重量是否與實際一致;

　?、凵⒀b物品，應逐個品種稱重，確定實際物品數(shù)量。

　　(2)物品質量驗收

　?、傥锲夫炇杖藛T應具備物品質量方面的知識和物品質量檢驗水平;

　?、隍炇罩袑ξ锲焚|量把握不準的，應會同使用部門相關技術人員的一起驗收;

　?、郾仨殗腊盐锲繁Ｙ|期關，檢查生產(chǎn)日期或保質日期是否過期，對與合同或訂貨單上規(guī)定的保質期不符的不予驗收。

　　(3)發(fā)票及送貨單要求，發(fā)票或送貨單，名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量等不相符時不驗收。對購進的物品已損壞的不驗收。發(fā)票與實物數(shù)量不相符，但名稱、型號、規(guī)格相符可按實際驗收。

　　物品驗收過程中，對已點驗過的物品必須與未點檢的貨物分開存放。

　　(1) 驗收的物品如果與采購申請單的物品、數(shù)量、質量等一致時，在采購申請單中相應項目旁作上“√”標記。

　　(2) 全部物品的測試、檢驗、過磅、清點工作，應在送貨人在場時完成;貨物驗收人和監(jiān)收人應始終在現(xiàn)場，不得由其他非相關人員代行驗收和監(jiān)收工作;驗收之后，應盡快將物品送進倉庫。

　　1. ——驗收水產(chǎn)、肉類、蔬菜類時，要保證新鮮、干凈、無腐爛、變質，無過多水分和其它雜物。特別是魚類，活、鮮、凈。冰凍雞翅、雞胸、大蝦、蝦仔、肉類必須先解凍，用水沖掉多余的冰，然后稱其凈物，每一箱都要過秤。

　　2. ——驗收干貨、罐頭時，必須要審核貨物的生產(chǎn)日期、保質期、廠家、商標、外觀包裝等，符合要求方能收貨。

　　3. ——驗收進口食品時，必須要有中文標志和衛(wèi)生檢疫標志。驗收肉類時必須要審查是否有衛(wèi)生檢疫證明，同時，還要有當天市場肉類復檢單。

　　(3) 3、驗收后，倉管員在采購員或供應商所提供的發(fā)票上簽字確認，同時根據(jù)發(fā)票上列明的物品名稱、型號、規(guī)格、單位、單價、數(shù)量和金額填寫《采購入庫單》，填寫完畢后，倉管員打印出《采購入庫單》并簽字確認同時將采購員或供應商所提供的發(fā)票連同《采購入庫單》轉由會計審核?！恫少徣霂靻巍芬皇饺荩渲幸环萘魝}庫保存，一份交會計，一份交采購員或供應商辦理結算。

　　(4) 4、屬于直撥的物品由倉管員、部門二級倉負責人驗收后，根據(jù)發(fā)票上列明的物品名稱、型號、規(guī)格、單位、單價、數(shù)量和金額填寫《采購入庫單(直撥)》，填寫完畢后，倉管員打印出《采購入庫單(直撥)》并簽字確認同時轉交部門二級倉負責人簽字確認，簽字后將采購員或供應商所提供的發(fā)票轉連同《采購入庫單(直撥)》轉由會計審核?！恫少徣霂靻?直撥)》一式三份，其中一份部門二級倉負責人留存，一份交會計，一份交采購員或供應商辦理結算。

　　3、物料經(jīng)驗收合格，辦理進倉手續(xù)后，所發(fā)生的一切物料短缺、變質、變形、霉爛等問題，均由倉庫負責;

　　4、對于貨已到而發(fā)票未到?jīng)]有打單的物品，每天填報《貨已到未打單報表》，并督促相關責任人及時辦理審批手續(xù)。

　　5、倉管員負責保管所用非食品類貨物的使用說明書，維保單等文字材料，并建立檔案備查。使用部門如有需要可復印使用，如借出本部應有借條備案。

　　2. 入庫存放：

　　1、凡經(jīng)驗收后的物資，除直撥的外，一律要進倉保管。

　　2、凡進倉的物品一律按物品的名稱、型號、品種、規(guī)格等集中按固定的位置堆放。堆放要有條理、注意整齊美觀。不能擠壓的物品要用層架平放。

　　3、凡庫存物品要逐項建立登記卡片，卡片固定在物品正前方的中間顯眼處。

　　4、凡直撥的物品由使用部門庫管人員按名稱、型號、品種、規(guī)格等集中按固定的位置堆放。

　　3. (三)、保管與抽查：

　　1、在保管過程中就建立嚴密的保管制度，做到貨、帳、卡相符。在建立庫房保管帳，盤存卡的基礎上，按照實地盤點制的要求對每一種原材料加以控制。還要及時地調整溫度、濕度、通風等，以盡可能延長原材料的儲存壽命。

　　(1) 倉庫對進倉儲存的物品，必須分類固定位置存放，并作出編號。有揮發(fā)性的物品不得與易吸潮的物品混雜存放，貴重物品要設立特別單倉保管。各類物品的貨位上必須設立“進、出存貨卡”，凡出入倉的物品，須于當天在貨卡上登記，并結出存貨數(shù)。

　　(2) 存?zhèn)}的物品必須做到“三對口”，即存?zhèn)}物品與貨卡相符，貨卡結存數(shù)與存貨明細帳余額相符。

　　(3) 存?zhèn)}的物品要先進先出，經(jīng)常檢查，對滯存較長的物品，要主動向業(yè)務部門反映滯存情況，以便及時使用和處理，防止霉變或超保質期的現(xiàn)象發(fā)生。如發(fā)現(xiàn)霉變，破損或超期保管的現(xiàn)象，要及時填寫“物資、物品殘損超期(霉變)處理報告書”送交營業(yè)部門和財務部各一份。營業(yè)部門和財務部要及時查明原因，追究責任人的經(jīng)濟責任，并及時處理殘損、超期、霉變的物品。

　　(4) 倉庫存貨因殘損、超期、霉變的報廢，除追究責任外。年累計金額在5000元以內的總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽批。超5000元的須由報董事長批準。

　　(5) 庫存量的管理：

　　(6) 倉庫要建立常用物品的最高、最低庫存量，在確保有效供給的前提下加快資金周轉。

　　2、抽查：

　　(1) ——倉管員本身要經(jīng)常對自己所管各類物資進行抽查、檢查實物與卡片或記帳是否相符，若不相符者要及時查對。

　　(2) ——會計或有關管理人員也要經(jīng)常對倉庫物資進行抽查，檢查是否帳物相符，帳卡相符、帳帳相符。

　　4. 物品的退貨：

　　1、對于驗收不合格的物品，由倉管員直接退給供應商，按實際驗收入庫的數(shù)量打印采購入庫單;如果為采購員采購的物品，則退給采購員，由采購員自行辦理退貨。

　　2、對于已經(jīng)辦理驗收入庫的物品發(fā)生退貨時，由倉管員告知采購員物品退貨原因并由采購員通知供應商前來辦理退貨手續(xù)。在供應商前來辦理退貨手續(xù)時，由倉管員帶供應商清點所退物品的數(shù)量，確認退貨數(shù)量后，由倉管員填制《退貨單》，并將《退貨單》交由供應商簽字確認，供應商簽字確認后轉交會計審核簽字。《退貨單》一式三份，其中一份留倉庫保存，一份交會計，一份交采購員或供應商辦理結算。

　　3、對于屬于直撥的已經(jīng)辦理驗收入庫的物品發(fā)生退貨時，由部門二級倉負責人先填寫《內部轉貨單》，將部門二級倉的物品轉入總倉，并內部門轉貨單上注明退貨的原因。部門二級倉負責人持內部轉貨單連同所退物品與倉管員辦理轉貨手續(xù)，倉管員收到所轉物品后在內部轉貨單上的收貨人上簽字確認?！秲炔哭D貨單》一式三份，其中一份交倉管員，一份交會計，一份由部門二級倉負人保存。倉管員在確認退貨物品后按倉庫的退貨流程辦理退貨手續(xù)。

　　5. 物資的領用：

　　1、領用物品計劃或報告：

　　(1) ——為提高各部領料工作的計劃性及有利于加強倉庫物資的管理，采用先計劃后發(fā)料辦法辦理領料事宜。

　　(2) ——倉管員將報來的計劃按每天發(fā)貨的順序編排好，做好目錄，準備好物品便于領貨單位的人員領取。

　　2、發(fā)貨與領貨：

　　(1) ——各部門的領貨人員要求專人負責，便于溝通。

　　(2) ——領料員要先填好《領料單》(含日期、名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、用途)和簽名，倉管員憑單發(fā)貨。

　　(3) ——《領料單》由領料員填寫后交由其所在部門的負責人審批，部門負責人審批后領料員持《領料單》到倉庫辦理領貨事宜，倉管員核對完《領料單》手續(xù)的完整性后，根據(jù)《領料單》上物品的申請數(shù)量發(fā)貨，并在《領料單》的發(fā)貨數(shù)量上填寫實際的發(fā)貨數(shù)量，領料員在清點完所領物品數(shù)量后在《領料單》的領貨處簽字確認。

　　(4) ——對貴重物品的使用，財務部采用專項跟蹤辦法進行管理，每月盤點：使用量、領用量、庫存量，并將使用量與銷售量進行比較。

　　(5) ——《領料單》一式三份，領料部門自留一份給領料負責人憑單驗收;倉管員一份，憑單入帳;會計一份，憑單審核帳務處理。

　　(6) ——發(fā)貨時倉管員要注意先進的物品先發(fā)、后進的后發(fā)。

　　(7) ——對于辦公文具則根據(jù)工具管理程序，辦理相關部門事宜。

　　(8) ——倉管員對任何部門均應嚴格按先辦出倉手續(xù)后發(fā)貨的程序發(fā)貨。嚴禁先出貨后補手續(xù)的錯誤做法。嚴禁白條發(fā)貨。

　　3、貨物計價：

　　(1) ——發(fā)出的貨物按移動平均法計價。

　　6. 辦公用具管理

　　1、有關人員均要填制《員工工具表》。

　　2、有關人員如有損壞工具，重新領取時須將“壞”的工具帶至財務部收回，由財務部確認屬于自然報損還是人為損壞，方可領取新物品。

　　3、若屬人為損壞或丟失工具則將由會計開具《物品遺失、損壞賠償表》，按該物品原價從該員工工資中扣回。

　　4、如某件工具已不能使用又不需領取時，則將該工具與《工具表》帶至財務部，由財務確認刪去此件工具的記錄。

　　5、有關人員領取新工具(指《工具表》未登記過)，須由財務部登記后再到倉庫領取

　　6、有關人員辦理辭職手續(xù)或崗位調動，在移交工具時應有財務部人員監(jiān)交，并由財務部人員在《工具表》上簽名確認。若有丟失或人為損壞工具由會計在《員工離職移交手續(xù)表》上直接注明賠償金額。

　　7、對部門領用物品時，非消耗性物品，都必須以舊換新。

　　7. 安全管理

　　1、存放地點應符合防火、防盜、防潮、防塵標準，大宗商品倉儲如有貨架應達到安全要求。

　　2、倉庫系商品和物資保管重地，除倉管人員和因業(yè)務、工作需要的有關人員外，任何人未經(jīng)批準，不得進入倉庫;

　　3、因業(yè)務、工作需要進入倉庫的人員，在進入倉庫時，要有倉庫人員陪同，不得獨自進倉。凡進倉人員工作完畢，出倉時應主動請倉管人員檢查;

　　4、一切進倉人員不得攜帶火種、背包、手提袋等物進倉;

　　5、倉庫范圍及倉庫辦公地點，不準會客，其他部門員工更不準圍聚閑聊，不準帶親友到倉庫范圍參觀;

　　6、倉庫范圍不準生火，也不準堆放易燃易爆物品;

　　7、倉庫不準代私人保管物品，也不得擅自答應未經(jīng)領導同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)};

　　8、任何人員，除驗收時所需外，不準把倉庫商品物資試用試看;

　　9、倉庫應定期每月檢查防火設施的使用實效，并接受保安部的檢查、監(jiān)督。

　　8. 保質期管理

　　1、倉管員在發(fā)放物品時，必須嚴格按照“先進先出”的原則發(fā)放實物。先進先出：是指按照物品購進的先后順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發(fā)放。即先購進和保質期短的物品先發(fā)放，后購進和保質期長的物品后發(fā)放。

　　2、倉管員對有保質期要求的物品進行重點跟蹤，對未來一個月內即將到期的存貨，及時上報財務經(jīng)理，以安排促銷或退換貨處理。

　　3、倉管員應定期對倉庫物品的庫存情況進行檢查，對于長期呆滯的物品，由倉管員每月將呆滯物品的明細列出上報財務經(jīng)理，以安排促銷或退換貨處理。

　　9. 存量管理

　　1、為及時反映庫存物資數(shù)額，配合采購員編好采購計劃，以節(jié)約使用資金，倉管人員應每月編制《庫存物資余額表》，送交財務部。

　　2、各項物資、材料均應制訂最高儲備量和最低儲備量的定額，由倉管根據(jù)庫存情部及時向采購員提出請購計劃，采購員根據(jù)請購數(shù)量進行訂貨，籍以控制庫存數(shù)量，以避免物資積壓或供應短缺，而影響經(jīng)營管理的正常進行。

　　3、倉管員未能及時提出請購而造成供應短缺，責任由倉管員負責。如倉庫按最低存量提出請購，而采購員不能按時到貨，責任則由采購員負責。

　　10. 內部轉貨管理

　　(1) 公司需要從其他事業(yè)部倉庫轉貨規(guī)定：

　　11. 轉入單位的倉庫管理員須先填寫《內部轉貨單》，詳細填寫物品的名稱、規(guī)格、申請領用的數(shù)量;

　　12. 所填列的《內部轉貨單》需經(jīng)轉入單位財務經(jīng)理、轉出單位財務經(jīng)理審批;

　　13. 在審批完成后，同時知會轉出單位的會計、倉庫管理員等;

　　14. 轉出單位的倉庫管理員根據(jù)自己倉庫的實際庫存情況在《內部轉貨單》的實際領用數(shù)量一欄上填寫實際領用數(shù)量，并由轉入單位的經(jīng)辦人員辦理領用簽收手續(xù);

　　15. 對于所轉的物品為正常剛從市場采購入庫的，以轉出單位供應商的定價作為轉貨的價格;

　　16. 對于所轉的物品為原倉庫庫存未使用的，以轉出單位的庫存明細帳上的單價作為轉貨的價格;

　　17. 若庫存物品因積壓太久而使庫存明細帳上的單價高于現(xiàn)有市場價格的，轉入單位可以要求按現(xiàn)有市場價格作為計價單價;

　　18. 因庫存價格與市場價格差額部分產(chǎn)生的損失由轉出單位承擔。

　　(1) 公司需要從其他事業(yè)部部門轉貨規(guī)定：

　　19. 轉入單位的倉庫管理員須先填列《內部轉貨單》，詳細填寫物品的名稱、規(guī)格、申請領用的數(shù)量;

　　20. 所填列的《內部轉貨單》需經(jīng)轉入單位財務經(jīng)理、轉出單位物品所在部門負責人、轉出單位財務經(jīng)理審批;

　　21. 在審批完成后，同時知會轉出單位的會計、倉庫管理員等;

　　22. 轉出單位的倉庫管理員根據(jù)《內部轉貨單》上填列的物品將其從部門二級倉轉入總倉，同時在《內部轉貨單》的實際領用數(shù)量一欄上填寫實際領用數(shù)量，并由轉入單位的經(jīng)辦人員辦理領用簽收手續(xù);

　　23. 對于所轉的物品為部門已使用的物品，由轉入單位與轉出單位雙方現(xiàn)場確認所需轉用物品的性能及使用狀況，在雙方確認對轉用物品沒有異議后，方可辦理轉貨手續(xù);

　　24. 若庫存物品因積壓太久而使庫存明細帳上的單價高于現(xiàn)有市場價格的，轉入單位可以要求按現(xiàn)有市場價格作為計價單價;

　　25. 因庫存價格與市場價格差額部分產(chǎn)生的損失由轉出單位承擔。

　　26. (十二)材料損耗管理

　　(1) 對于公司經(jīng)常遇到的原材料、煙酒的變質、損壞、丟失應該制訂嚴格的報損報丟制度，并制訂合理的報損率，報損由部門主管上報財務庫管，按品名、規(guī)格、稱斤兩填寫報損單，報損品種需經(jīng)業(yè)務審查及鑒定分析后經(jīng)審批報損。報損單匯總每天報總經(jīng)理。對于超過規(guī)定報損率的要說明原因。

　　27. 物品、原料采購途中損耗的管理：分為途中損耗、自然損耗及人為損耗三種不同情況。

　　1、途中損耗：是指物品、原材物料在購進和其他因素而造成的損耗責任，屬供貨部門因包裝不符合規(guī)定而造成破損或數(shù)量不足而產(chǎn)生的損耗。按實際驗收入庫的數(shù)量入帳。

　　2、自然損耗：是指物品、原材物料在運輸途中所發(fā)生的損毀。如鮮活商品、易碎物品等非人為造成的損耗，按實際驗收入庫的數(shù)量入帳。

　　3、人為損耗：是指物品、原材料在運輸途中，由于儲運部門不負責任造成破損或丟失所產(chǎn)生的損耗，應查明原因，根據(jù)當時的實際情況，由經(jīng)辦人員擔負經(jīng)濟責任或擔負部分經(jīng)濟責任。

　　28. 物品、原材料盤盈及盈虧的管理：同樣存在自然溢損和人為溢損的因素。

　　1、自然溢損：是指物品、原材料入存庫后，在盤點中出現(xiàn)的干耗或吸潮生溢，在合理溢損率的范圍內，可填制溢損報告，經(jīng)主管審查后，直接沖入“營業(yè)外收入”或“管理費用”科目處理。超過合理溢損率的溢余或損耗，應先填制溢損報告書，查明原因，弄明情況，報部門經(jīng)理審查，按規(guī)定在“營業(yè)外收入”或“管理費用”科目處理。在未查明原因前，應先根據(jù)盤點結果出現(xiàn)的差額，掛入“待處理溢余”或“待處理損失”科目。待弄清情況后，在沖轉有關科目。

　　2、人為損耗：指庫存商品、原材料、物料等，由于庫管人員保管不善而造成的損耗，由當事人作出書面報告，經(jīng)有關領導根據(jù)當時情況，作出處理意見。當事人造成的人為損耗應付一定經(jīng)濟責任。經(jīng)領導批準處理的人為損耗，即同意報損的部分，作“管理費用”賬目處理，當事人所應付經(jīng)濟責任作沖銷“庫存商品”或“原材料”“物料用品”科目。

　　29. 物品、原材料殘損、霉壞的管理

　　1. 各項物品、原材物料因自然損耗(非人為損耗)出現(xiàn)殘損、霉變，需要削價處理或報損、報廢，必須填制“殘損削價處理報告書”或“商品、原材物料霉變報損報告書”，嚴格審查原因，經(jīng)有關領導審批，然后進行處理。

　　2、殘損削價的規(guī)定：物品及原材物料發(fā)生殘損需要削價處理時，必須由保管人員據(jù)實填報“殘損削價處理報告書”，說明造成殘損的原因，經(jīng)業(yè)務部門鑒定殘損程度，由報價人員定出削價后的處理價，由有關業(yè)務部門經(jīng)理會同財務部審核，報總經(jīng)理、執(zhí)行董事審批。削價的損失(原值減現(xiàn)值的差額)在“營業(yè)外支出”科目處理。

　　3、報損、報廢的規(guī)定：物品及原材料發(fā)生霉壞、變質，失去使用(食用)價值，需要作報損、報廢處理時，由保管人員填制“物品、原材物料霉壞變質報損、報廢報告表書。據(jù)實說明壞、廢原因，并經(jīng)業(yè)務部門審查提出處理意見。由有關部門會同財務部審查;呈報總經(jīng)理、執(zhí)行董事審批。報損、報廢的損失金額在“營業(yè)外支出”科目處理。

　　30. (十二)商品、原材料的報損規(guī)范流程

　　31. 報損條件：

　　1、當商品及原材料發(fā)生霉壞、變質、過期或失去使用(食用)價值等。

　　32. 報損流程：

　　33. 使用或管理部門填制“物品報損單”寫明物品名稱、數(shù)量并備注產(chǎn)生報損條件的原因并經(jīng)使用或管理部門負責人審核簽字。“渝風匯物品報損單”一式三聯(lián)，使用或管理部門負責人一聯(lián)、財務部一聯(lián)、報損人一聯(lián)。

　　34. 使用或管理部門將填制完整并審批的“物品報損單”交財務部成本會計，財務部成本會計收到“物品報損單”及時的對報損物品作相應的核查、確認報損物品是否已無使用價值并作出處理意見再簽字確認。

　　35. 財務部成本會計核查確認已無使用價值并作出處理意見后將“物品報損單”呈交財務經(jīng)理審核總經(jīng)理、執(zhí)行董事審批。

　　36. 在“物品報損單”審批手續(xù)完成后，財務部成本會計持“物品報損單”到相關部門對報損物品進行處理。對可回收的報損物品由財務部成本會計將殘骸收回統(tǒng)一處理;對于無法回收的報損物品由財務部成本會計協(xié)同部門負責人進行統(tǒng)一處理。