金融保險(xiǎn)研究專業(yè)論文
當(dāng)前我國(guó)在混合經(jīng)營(yíng)下金融保險(xiǎn)法律制度中也存在著一定的弊端,對(duì)我國(guó)金融保險(xiǎn)制度造成了挑戰(zhàn)。下面是學(xué)習(xí)啦小編為大家整理的金融保險(xiǎn)研究專業(yè)論文，供大家參考。
金融保險(xiǎn)研究專業(yè)論文范文一：我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)投入產(chǎn)出分析
[摘 要]本文使用了1990年、1995年、2000年、2002年、2005年、2007年我國(guó)的投入產(chǎn)出表中的數(shù)據(jù),對(duì)我國(guó)的金融保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行了中間投入分析、使用情況分析及產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)分析,并根據(jù)分析結(jié)果對(duì)我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展提出了兩條建議。
[關(guān)鍵詞]金融保險(xiǎn)業(yè)投入產(chǎn)出產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián);中間使用率;信息的價(jià)值
[中圖分類號(hào)]F832 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432(2011)27-0052-03
金融保險(xiǎn)業(yè)具有指標(biāo)性、壟斷性、高風(fēng)險(xiǎn)性、效益依賴性和高負(fù)債經(jīng)營(yíng)性等特點(diǎn),在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中處于牽一發(fā)而動(dòng)全身的地位。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深入,尤其是2007年美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)爆發(fā)以后,我國(guó)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的關(guān)注與監(jiān)管程度日益加深,因此,以作為我國(guó)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)部門(mén)的金融保險(xiǎn)業(yè)為研究對(duì)象,通過(guò)1990年、1995年、2000年、2002年、2005年和2007年6個(gè)時(shí)點(diǎn)投入產(chǎn)出情況的分析,正確把握其發(fā)展方向,并根據(jù)實(shí)際需要制定合理的方針政策,對(duì)于當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀有著重要意義。
1 我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)投入產(chǎn)出分析
由于投入產(chǎn)出表數(shù)據(jù)的限制,本文選用了6個(gè)最近的時(shí)點(diǎn)進(jìn)行研究,即使用1990年、1995年、2000年、2002年、2005年、2007年我國(guó)的投入產(chǎn)出表進(jìn)行后續(xù)分析,研究的最新時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為2007年的數(shù)據(jù)。
第一,金融保險(xiǎn)業(yè)的投入結(jié)構(gòu)分析。從總投入來(lái)看,2007年我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)總投入為194810240.06萬(wàn)元,其中42個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)的中間總投入為60497405.44萬(wàn)元,占總投入的31.05%,增加值為134312834.62萬(wàn)元,占總投入的68.95%,增加值比例位于各產(chǎn)業(yè)部門(mén)的前列。
按三次產(chǎn)業(yè)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的投入情況,分別將我國(guó)1990年、1995年、2000年、2002年、2005年及2007年的投入產(chǎn)出表有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理。
將數(shù)據(jù)中各年三次產(chǎn)業(yè)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)中間投入量、各產(chǎn)業(yè)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)中間投入總量以及各產(chǎn)業(yè)所占的比例做成如下雙軸圖(見(jiàn)圖1),可以看出,各年相比,金融保險(xiǎn)業(yè)的中間投入比重以及二、三次產(chǎn)業(yè)的投入結(jié)構(gòu)都發(fā)生了較大的改變。2007年,金融保險(xiǎn)業(yè)的投入結(jié)構(gòu)中,消耗第一產(chǎn)業(yè)的投入為0,與2005相比,消耗第二產(chǎn)業(yè)的投入比重下降了超過(guò)5個(gè)百分點(diǎn),而消耗第三產(chǎn)業(yè)的投入比重則上升了超過(guò)4個(gè)百分點(diǎn)。另外,在全部6個(gè)時(shí)點(diǎn)上,第三產(chǎn)業(yè)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的中間投入明顯大于第二產(chǎn)業(yè),占全部中間投入的四分之一左右。
將數(shù)據(jù)中各年金融保險(xiǎn)業(yè)的固定資產(chǎn)折舊、勞動(dòng)報(bào)酬、生產(chǎn)稅凈額和營(yíng)業(yè)盈余數(shù)量的比例做成圖2中的雙軸圖,可以得到如下結(jié)論：固定資產(chǎn)折舊反映了金融保險(xiǎn)業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中對(duì)固定資本消耗價(jià)值的補(bǔ)償。由于金融保險(xiǎn)業(yè)為服務(wù)性行業(yè),對(duì)資本投入的要求不高,所以其固定資本消耗比例較低,除2007年外,各年都在8%以下,而2007年之所以出現(xiàn)大幅增長(zhǎng),是因?yàn)?005年以來(lái)中國(guó)經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng),各家金融、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都在加大力度進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)選址與建設(shè),這就意味著要進(jìn)行大規(guī)模的固定資產(chǎn)投資,而在使用過(guò)程中,大額的折舊也便產(chǎn)生了。與2005年相比,2007年金融保險(xiǎn)業(yè)對(duì)于勞動(dòng)者報(bào)酬的投入與固定資產(chǎn)折舊的變化趨勢(shì)完全相反,比例下降了約25個(gè)百分點(diǎn),這說(shuō)明近幾年來(lái)人力資源規(guī)模不斷上升,成本不斷下降。1990年以來(lái),金融保險(xiǎn)業(yè)的中間投入、固定資產(chǎn)折舊和勞動(dòng)者報(bào)酬這三部分比例平穩(wěn)中略有波動(dòng),而生產(chǎn)稅凈額則呈現(xiàn)出大幅波動(dòng),所以總成本的差異主要體現(xiàn)在生產(chǎn)稅凈額上。從絕對(duì)數(shù)值來(lái)看,生產(chǎn)稅凈額對(duì)國(guó)家財(cái)政收入的貢獻(xiàn)一直呈現(xiàn)下降趨勢(shì),但其投入比例則顯示出劇烈的波動(dòng)。由數(shù)據(jù)可知,1990年金融保險(xiǎn)業(yè)生產(chǎn)稅凈額為76.99%,到1995年,出現(xiàn)了大幅下降,2000年上升到24.03%,隨后的2002年又大幅下降至只有1.56%,2005年則再度上升至9.4%,2007年下降到不到1%。另外,營(yíng)業(yè)盈余所占比重則呈現(xiàn)出穩(wěn)步上升的態(tài)勢(shì),2007年比2005年翻了一番,是全國(guó)營(yíng)業(yè)盈余總額的10.26%,居于42個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)之首,這表明金融保險(xiǎn)業(yè)的活力日益增強(qiáng),是高利潤(rùn)行業(yè)。
下面將三次產(chǎn)業(yè)細(xì)化為42部門(mén)計(jì)算其中間投入結(jié)構(gòu),結(jié)果如圖3所示。在42個(gè)產(chǎn)品部門(mén)中,金融保險(xiǎn)業(yè)自身、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、住宿和餐飲業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、造紙印刷機(jī)文教體育用品制造業(yè)、信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件業(yè)、交通運(yùn)輸及倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)、電力、熱力的生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)為金融保險(xiǎn)業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)提供了主要的產(chǎn)品及服務(wù)。其對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的投入量占到其中間投入總量的80%以上,而剩下的34個(gè)部門(mén)的投入僅占到不到20%。
通過(guò)對(duì)上述數(shù)據(jù)的觀察與分析,可以得到金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展具有如下幾個(gè)特點(diǎn)：
(1)金融保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)部各機(jī)構(gòu)間的依賴程度很高。從上圖中可以看出,金融保險(xiǎn)業(yè)對(duì)自身投入的消耗占中間投入總額的20.67%,居于42個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)消耗的首位。在日趨激烈的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)中,金融保險(xiǎn)業(yè)由于實(shí)行分業(yè)管理、分業(yè)經(jīng)營(yíng)的制度,因此他們的競(jìng)爭(zhēng)僅僅局限在了同類的金融機(jī)構(gòu)之間,而在銀行、保險(xiǎn)及證券這些不同類的金融機(jī)構(gòu)之間,他們的相互依存關(guān)系還是很密切的。
(2)金融保險(xiǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)力度仍然很大。租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、住宿和餐飲業(yè)以及房地產(chǎn)業(yè)的投入量是僅次于金融保險(xiǎn)業(yè)本身的三個(gè)高投入產(chǎn)業(yè),這些均與金融保險(xiǎn)業(yè)的網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)密切相關(guān)。1992年,我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)因租用營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的消耗額為1838291萬(wàn)元,而2007年,對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的消耗額為5145476萬(wàn)元,比1992年增加了280%。從這一大幅增長(zhǎng)中我們可以看出,營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)仍是當(dāng)前我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的重要手段之一。
圖3 2007年金融保險(xiǎn)業(yè)中間投入的產(chǎn)品部門(mén)結(jié)構(gòu)圖
(3)信息的價(jià)值在金融保險(xiǎn)業(yè)中逐漸提升。造紙印刷及文教體育用品制造業(yè)及信息傳輸、計(jì)算機(jī)和軟件業(yè)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的投入量是另外的幾個(gè)高投入產(chǎn)業(yè)。近些年,隨著信息技術(shù)革命的到來(lái),越來(lái)越多的人意識(shí)到信息對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要意義。金融保險(xiǎn)業(yè)對(duì)信息化在低成本擴(kuò)張、提升自身競(jìng)爭(zhēng)力、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展等方面發(fā)揮的作用也有了充分的認(rèn)識(shí),紛紛加大信息化建設(shè)的投入力度,對(duì)原有的電子化系統(tǒng)進(jìn)行更新、改造,努力使信息化滲透到金融保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)之中。
第二,金融保險(xiǎn)業(yè)的使用結(jié)構(gòu)分析。從三次產(chǎn)業(yè)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的消耗結(jié)構(gòu)看,2007年我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)向第一產(chǎn)業(yè)提供4063622萬(wàn)元的產(chǎn)品,向第二產(chǎn)業(yè)提供76324961萬(wàn)元的產(chǎn)品,向第三產(chǎn)業(yè)提供65173834萬(wàn)元的產(chǎn)品。它提供給第二產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品占總投入的一半以上,明顯大于對(duì)第一、第三產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品的投入。
表1顯示了1990年、1995年、2000年、2002年、2005年及2007年三次產(chǎn)業(yè)部門(mén)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)品的使用情況。
從表中可以看出：隨著時(shí)間的延續(xù),從總量來(lái)看,金融保險(xiǎn)業(yè)提供給三次產(chǎn)業(yè)的使用量迅速增加,2007年比2005年翻了接近一番;從分項(xiàng)數(shù)量來(lái)看,第二、第三產(chǎn)業(yè)對(duì)保險(xiǎn)金融業(yè)產(chǎn)品的使用量也都在增加,而第一產(chǎn)業(yè)對(duì)其使用則在經(jīng)歷了增加階段后于2002年開(kāi)始減少;從中間使用的分布情況看,與之前幾年相比,2007年第二產(chǎn)業(yè)所占的比重有了明顯的上升,第三產(chǎn)業(yè)和第一產(chǎn)業(yè)的比重分別有了一定程度的下降,表明金融保險(xiǎn)業(yè)為生產(chǎn)提供的服務(wù)正在向第二產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移,第二產(chǎn)業(yè)中的各部門(mén)已經(jīng)意識(shí)到要通過(guò)對(duì)金融保險(xiǎn)信息等的利用,指導(dǎo)自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
第三,中間使用率與中間投入率分析。中間使用率是各產(chǎn)業(yè)部門(mén)的中間使用和該產(chǎn)業(yè)部門(mén)總使用之比。它反映了某產(chǎn)業(yè)部門(mén)的產(chǎn)品中作為其他產(chǎn)業(yè)的原料比例。總需求是中間需求和最終需求之和,一個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)的中間需求率高而最終需求率低,意味著該部門(mén)具有提供原料產(chǎn)業(yè)的性質(zhì);反之,則具有提供最終產(chǎn)品的性質(zhì)。
中間投入率是各產(chǎn)業(yè)部門(mén)的中間投入與總投入之比。它反映了各產(chǎn)業(yè)部門(mén)在其生產(chǎn)活動(dòng)中,為生產(chǎn)單位產(chǎn)值的產(chǎn)品,需從其他產(chǎn)業(yè)購(gòu)進(jìn)原料在其中所占比重?？偼度胧侵虚g投入和附加價(jià)值之和,一個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)的中間投入率越高,該部門(mén)的附加價(jià)值就越低,因而高中間投入率產(chǎn)業(yè)就是低附加價(jià)值產(chǎn)業(yè)部門(mén);反之,低中間投入率產(chǎn)業(yè)就是高附加價(jià)值產(chǎn)業(yè)部門(mén)。
以中間需求率為橫軸,中間投入率為縱軸,建立平面直角坐標(biāo)系,并以社會(huì)平均數(shù)為分界線,則可把各產(chǎn)業(yè)部門(mén)歸類于四個(gè)象限中,形成一個(gè)產(chǎn)業(yè)立體結(jié)構(gòu)(見(jiàn)表2)。
2007年,我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)向42個(gè)產(chǎn)品部門(mén)提供的中間使用量占金融保險(xiǎn)業(yè)總使用量的74.7%,基本上與2005年持平;金融保險(xiǎn)業(yè)使用的其他42個(gè)部門(mén)的中間產(chǎn)品占總投入的31.1%,比2005年略低。綜合這兩個(gè)指標(biāo)可知金融保險(xiǎn)業(yè)屬于中間產(chǎn)品型基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)：接近75%的中間使用率表明金融保險(xiǎn)業(yè)對(duì)各產(chǎn)業(yè)部門(mén)具有極高的支持度,是以提供生產(chǎn)性服務(wù)為主的第三產(chǎn)業(yè)部門(mén),對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著至關(guān)重要的基礎(chǔ)作用,如果發(fā)展不好,則會(huì)成為制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的瓶頸;而只有31%的中間投入率表明金融保險(xiǎn)業(yè)是高附加值部門(mén),應(yīng)繼續(xù)大力發(fā)展金融保險(xiǎn)業(yè),以更好地促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)。
2 金融保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)分析
對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)與其他部門(mén)的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的研究可通過(guò)計(jì)算影響力系數(shù)和感應(yīng)度系數(shù)來(lái)完成。
其中,影響力系數(shù)反映了該部門(mén)最終使用需求增加一個(gè)單位時(shí)對(duì)各供給部門(mén)產(chǎn)生的需求波動(dòng)及程度。第j部門(mén)的影響力系數(shù)越大,對(duì)各部門(mén)產(chǎn)出的拉動(dòng)作用就越大,當(dāng)其大于1時(shí),該部門(mén)生產(chǎn)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的影響程度超過(guò)各部門(mén)影響力的平均水平;感應(yīng)度系數(shù)反映了如果各個(gè)部門(mén)都增加生產(chǎn)一個(gè)單位的最終產(chǎn)品,第i部門(mén)受此感應(yīng)而產(chǎn)生的需求影響程度。感應(yīng)度系數(shù)越大,第i部門(mén)受到的需求壓力也就越大，當(dāng)其大于1時(shí),表明各部門(mén)的生產(chǎn)使第i部門(mén)受到的感應(yīng)影響高于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的平均感應(yīng)程度。
將上述兩個(gè)指標(biāo)進(jìn)行綜合,以感應(yīng)度系數(shù)為橫軸,影響力系數(shù)為縱軸,并以感應(yīng)度系數(shù)和影響力系數(shù)1為界,同樣可以把所有的產(chǎn)業(yè)部門(mén)歸類于四個(gè)象限中,如表3所示：
這里我們使用2005年和2007年的42部門(mén)投入產(chǎn)出表來(lái)計(jì)算影響力系數(shù)和感應(yīng)度系數(shù),以進(jìn)行產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)分析。經(jīng)計(jì)算得到2005年金融保險(xiǎn)業(yè)的影響力系數(shù)為0.53,低于各部門(mén)的平均水平1,在42個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)中位于最后一位。同樣求得的2007年的影響力系數(shù)為0.41,數(shù)值較2005年有所降低,排名上升至倒數(shù)第三位。這兩個(gè)值表明我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)最終使用的變動(dòng)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總產(chǎn)出變動(dòng)的輻射力、拉動(dòng)力是非常小的。而2005年金融保險(xiǎn)業(yè)的感應(yīng)度系數(shù)為0.45,低于各部門(mén)平均水平1,在42個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)中位于倒數(shù)第3位,這說(shuō)明2005年金融保險(xiǎn)業(yè)受?chē)?guó)民經(jīng)濟(jì)各產(chǎn)業(yè)影響的程度較小,國(guó)民經(jīng)濟(jì)對(duì)金融保險(xiǎn)業(yè)的推動(dòng)作用較小。同樣求得的2007年的感應(yīng)度系數(shù)增加為1.20,比各部門(mén)平均水平高出20%,在42個(gè)產(chǎn)業(yè)部門(mén)中排在第14位,這是一個(gè)相當(dāng)靠前的位置,說(shuō)明兩年來(lái)隨著金融保險(xiǎn)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展,這個(gè)產(chǎn)業(yè)受其他產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出變化的影響較大,其他產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)需要這個(gè)產(chǎn)業(yè)對(duì)其提供較多的支持,這個(gè)產(chǎn)業(yè)的供給推動(dòng)力較大。綜上可知,金融保險(xiǎn)業(yè)處于產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)矩陣的右上角位置,即需求拉動(dòng)力較小,而供給推動(dòng)力則較大。
3 金融保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展前景
基于以上對(duì)我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)投入產(chǎn)出情況及特點(diǎn)的分析,提出我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展建議如下。
第一,進(jìn)一步加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部合作。金融保險(xiǎn)業(yè)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心,這一產(chǎn)業(yè)是為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展而產(chǎn)生的,它一方面為經(jīng)濟(jì)服務(wù),另一方面又反作用于經(jīng)濟(jì),對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)和協(xié)調(diào)發(fā)展起著舉足輕重的作用。而由前面的投入產(chǎn)出分析可見(jiàn),金融保險(xiǎn)業(yè)對(duì)其自身的消耗和使用都占有很大的份額,其主動(dòng)發(fā)展可以拉動(dòng)自身的增長(zhǎng),所以金融保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該重視自身的發(fā)展,加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部合作,在銀行代理保險(xiǎn),托管基金等不同類型金融機(jī)構(gòu)之間相互協(xié)作關(guān)系初步形成的基礎(chǔ)上,更好地整合銀行、保險(xiǎn)、證券和其他金融機(jī)構(gòu)的資源,拓寬服務(wù)范圍,提高服務(wù)效率。良好的內(nèi)部協(xié)作機(jī)制的形成將有助于我國(guó)金融保險(xiǎn)業(yè)的共同發(fā)展壯大,從而更好地為我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。
第二,大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè),促進(jìn)金融保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。前面的計(jì)算結(jié)果表明,2007年金融保險(xiǎn)業(yè)的感應(yīng)度系數(shù)為1.20,這說(shuō)明金融保險(xiǎn)業(yè)受?chē)?guó)民經(jīng)濟(jì)其他部門(mén)的影響較大,尤其是第三產(chǎn)業(yè)部門(mén)。因此應(yīng)大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè),積極貫徹“優(yōu)先發(fā)展第三產(chǎn)業(yè),積極調(diào)整第二產(chǎn)業(yè),穩(wěn)定提高第一產(chǎn)業(yè)”的“三、二、一”產(chǎn)業(yè)發(fā)展方針,加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度,以促進(jìn)金融保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。
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金融保險(xiǎn)研究專業(yè)論文范文二：論保險(xiǎn)與金融的依存關(guān)系
摘 要：伴隨著現(xiàn)代社會(huì)的發(fā)展進(jìn)步，各種新型的風(fēng)險(xiǎn)也不斷地應(yīng)運(yùn)而生，而保險(xiǎn)作為金融業(yè)的重要分支，不僅承擔(dān)著管理與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，而且正隨著社會(huì)進(jìn)步的潮流趨勢(shì)，將金融資金以保險(xiǎn)的形式進(jìn)行資本積累，而且有機(jī)的融合了金融中的投資、儲(chǔ)蓄功能。因此，把保險(xiǎn)與金融理論結(jié)合起來(lái)，才能將保險(xiǎn)與金融的功能發(fā)揮到最大化。本文立足與現(xiàn)代保險(xiǎn)的發(fā)展形勢(shì)，對(duì)保險(xiǎn)與金融的依存關(guān)系做深入探討。
關(guān)鍵詞：保險(xiǎn);金融;風(fēng)險(xiǎn)控制
現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)是金融行業(yè)的重要組成部分，但是二者也有著緊密的聯(lián)系。從宏觀上看，現(xiàn)代中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)的資金積累功能正發(fā)揮著舉足輕重的作用;從微觀上看，保險(xiǎn)正快速融入金融行業(yè)，與投資儲(chǔ)蓄緊密地結(jié)合在一起?，F(xiàn)代金融的經(jīng)濟(jì)保障功能是其最基本的而功能，在此基礎(chǔ)上形成了保險(xiǎn)資金融通的發(fā)展趨勢(shì)，保險(xiǎn)與金融的相互依存關(guān)系日益緊密。
一、保險(xiǎn)在金融行業(yè)中的重要地位
傳統(tǒng)理念中的金融以銀行和貨幣為重要內(nèi)容，但是現(xiàn)代化的金融產(chǎn)業(yè)以金融市場(chǎng)為發(fā)展運(yùn)營(yíng)中心，保險(xiǎn)業(yè)作為金融行業(yè)的三大支柱之一，對(duì)金融行業(yè)的發(fā)展有著極其重要的意義。在保險(xiǎn)市場(chǎng)中，保險(xiǎn)人提供給被保險(xiǎn)人合適的保險(xiǎn)勞務(wù)商品，這樣不僅使保險(xiǎn)公司形成生產(chǎn)功能，同時(shí)，也促使保險(xiǎn)產(chǎn)品具備了勞務(wù)和金融的雙重交易性。在這種條件下，保險(xiǎn)自然成為金融發(fā)展的基礎(chǔ)，被納入金融體系之中。
保險(xiǎn)的基金積累是以保費(fèi)資金的籌措為建立渠道，保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)過(guò)程是從承保到規(guī)范理賠或者在滿期后給付，在這個(gè)承保和理賠過(guò)程中，會(huì)產(chǎn)生一個(gè)時(shí)間差，在這個(gè)時(shí)間差中可以對(duì)保費(fèi)資金或其他自由資金進(jìn)行再生利用，這樣的運(yùn)用過(guò)程極具金融行業(yè)資金積累投資的特點(diǎn)。保險(xiǎn)作為金融行業(yè)的重要組成，不僅可以進(jìn)行經(jīng)濟(jì)給付和補(bǔ)償，更可以使保險(xiǎn)資金尤其是壽險(xiǎn)資金的積累得到長(zhǎng)期有效的保存。
國(guó)際上一些著名的保險(xiǎn)公司都涵蓋投機(jī)集團(tuán)或投資公司，如美國(guó)的西格那(CICNA)不僅是美國(guó)著名的商業(yè)保險(xiǎn)公司，同時(shí)旗下的投資公司也成為美國(guó)金融行業(yè)的佼佼者，該投資公司對(duì)外界的投資管理和資產(chǎn)運(yùn)作成為其發(fā)展的重要內(nèi)容，并取得了突出成效。再如，日本最深入人心的保險(xiǎn)公司―生命保險(xiǎn)公司，就利用金融的資金投資運(yùn)作，在公司設(shè)立金融資金運(yùn)作部門(mén)，將資金運(yùn)作后的增值部分，以年終紅利的形式反饋給投保者，這對(duì)于日本社會(huì)的低利率資本效能來(lái)說(shuō)，極大地激發(fā)了投保者的投保熱情和積極性，在公司內(nèi)形成了資金的良性循環(huán)，提升了該公司的整體競(jìng)爭(zhēng)力，保障了該公司的可持續(xù)性發(fā)展，使該公司在保險(xiǎn)行業(yè)立足扎根，經(jīng)久不衰。
通過(guò)這兩個(gè)案例，可以看出，保險(xiǎn)公司通過(guò)保險(xiǎn)的資金融通，結(jié)合金融的投資發(fā)展，是保險(xiǎn)解決了金融問(wèn)題，金融又促進(jìn)了保險(xiǎn)的發(fā)展，二者相輔相成，相互推進(jìn)，在保險(xiǎn)金融行業(yè)發(fā)揮著二者有機(jī)結(jié)合的巨大價(jià)值。
二、金融是保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制的有力保障
(1)運(yùn)用金融對(duì)保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散和控制。隨著經(jīng)濟(jì)科技的進(jìn)步發(fā)展，社會(huì)財(cái)富在快速積累，使得風(fēng)險(xiǎn)賠償不斷加大，作為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)行業(yè)，承保能力的不足便愈演愈烈，成為保險(xiǎn)行業(yè)的巨大挑戰(zhàn)。因此，提高承保能力成為保險(xiǎn)行業(yè)的重要內(nèi)容，由于傳統(tǒng)的保險(xiǎn)承保體制已經(jīng)不能有效的承擔(dān)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的損失金額償付，包含保險(xiǎn)行業(yè)的金融業(yè)成為突破傳統(tǒng)承保體制的保障力量，金融市場(chǎng)強(qiáng)效的巨額資金吸收與流動(dòng)，對(duì)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)說(shuō)具有重要作用。保險(xiǎn)證券化的衍生，不僅有效提升了保險(xiǎn)行業(yè)的償付能力和承保能力，更有力的將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁到具有高效承受力和流動(dòng)性的金融市場(chǎng)中，保障了保險(xiǎn)行業(yè)平穩(wěn)正常的市場(chǎng)運(yùn)行，極大削弱了風(fēng)險(xiǎn)力度和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本，規(guī)避了再保險(xiǎn)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)，極大提高了保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平。
(2)運(yùn)用金融控制新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)而言，都可以通過(guò)金融為其提供相應(yīng)的利率協(xié)議或匯率協(xié)議工具，新型的金融工具為風(fēng)險(xiǎn)控制提供了有力支持。企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制上，往往利用調(diào)整生產(chǎn)模式或增減工人數(shù)量，但是，這些在實(shí)際的企業(yè)運(yùn)營(yíng)中，都會(huì)產(chǎn)生高昂的成本。在這種形式下，金融行業(yè)就可以派生出相關(guān)金融產(chǎn)品，幫助企業(yè)進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，其中，商品期權(quán)和依據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)、企業(yè)產(chǎn)量而衍生的宏觀產(chǎn)品，成為經(jīng)濟(jì)主體間互相調(diào)劑新型產(chǎn)品，使各方合理引入了逆向收益流。
(3)運(yùn)用金融控制代理風(fēng)險(xiǎn)。代理風(fēng)險(xiǎn)指的是企業(yè)控制權(quán)與所有權(quán)相互分離，企業(yè)管理者沒(méi)有將公司所有者的利益最大化置于經(jīng)營(yíng)首位，致使管理者將企業(yè)股票和長(zhǎng)期發(fā)展至于不顧，盲目追求短期利潤(rùn)和業(yè)績(jī)津貼，使股票價(jià)格低估，這時(shí)，管理者就會(huì)為留住持股股東，增強(qiáng)其積極性，保障公司切身利益，利用金融杠桿對(duì)公司進(jìn)行收購(gòu)、重組，提高公司內(nèi)部新所有者的利益。當(dāng)今，很多保險(xiǎn)公司或金融企業(yè)都紛紛采取這種措施降低代理風(fēng)險(xiǎn)。
三、保險(xiǎn)與金融在發(fā)展中相輔相成、相得益彰
(1)保險(xiǎn)與金融滲透融合的發(fā)展趨勢(shì)。從1980年后，銀行便于保險(xiǎn)的發(fā)展相互滲透開(kāi)來(lái)，這種滲透最先開(kāi)始與壽險(xiǎn)，后來(lái)逐漸發(fā)展為非壽險(xiǎn)，金融與保險(xiǎn)的融合滲透，使金融的發(fā)展空間不斷擴(kuò)大。在這種融合滲透上，法國(guó)最為深入和明顯，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，近幾年，法國(guó)的壽險(xiǎn)保單近70%都是銀行銷(xiāo)售。在美國(guó)，保險(xiǎn)行業(yè)早已成為重要的金融機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)公司以投保人的保費(fèi)為資金積累的來(lái)源，并進(jìn)行股票債券的購(gòu)買(mǎi)，以及貸款抵押等多種方式進(jìn)行長(zhǎng)期性的基金提供，同時(shí)也成為政府基金調(diào)控的重要手段。1990年以后，隨著英國(guó)貨幣的貶值，金融危機(jī)的發(fā)展，保險(xiǎn)基金已不再是簡(jiǎn)單的基金，而成了金融市場(chǎng)中進(jìn)退自如的強(qiáng)有力金融武器。
(2)再保險(xiǎn)創(chuàng)新與不斷增大的巨災(zāi)損失的發(fā)展趨勢(shì)。高額損失和變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的日益增加，其原因包含：自然災(zāi)害、環(huán)境反常變化的累積損失;科技與工業(yè)引起的高額損失;各種產(chǎn)品或交通風(fēng)險(xiǎn)的不斷增加;醫(yī)療、生物、化學(xué)等新型領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)。在這種形勢(shì)下，在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)生巨大變革，使得原保險(xiǎn)人無(wú)法運(yùn)用自我資金或再保險(xiǎn)有效承擔(dān)承保份額，不斷引發(fā)了損失的區(qū)域性與臨時(shí)性失衡，原保險(xiǎn)人不得不使用過(guò)去或未來(lái)的利潤(rùn)對(duì)這些高額損失進(jìn)行彌補(bǔ)。這是金融再保險(xiǎn)就可以發(fā)揮其功能，即使出現(xiàn)高額損失，原保險(xiǎn)人依舊能利用再保險(xiǎn)人進(jìn)行損失的有效彌補(bǔ)和挽回，再保險(xiǎn)人也可以提供短期貸款給原保險(xiǎn)人，這樣也可以對(duì)原保險(xiǎn)人的損失進(jìn)行彌補(bǔ)。對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)也可以利用保險(xiǎn)證券來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，使保險(xiǎn)人將風(fēng)險(xiǎn)向投資者轉(zhuǎn)移，用籌集的資金補(bǔ)充特定風(fēng)險(xiǎn)，將保險(xiǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)順利的轉(zhuǎn)嫁到金融市場(chǎng)中，這種風(fēng)險(xiǎn)控制成本更低，風(fēng)險(xiǎn)消化能力也更加強(qiáng)大。
(3)保險(xiǎn)業(yè)依靠新技術(shù)的發(fā)展趨勢(shì)。社會(huì)科技的發(fā)展，促使保險(xiǎn)行業(yè)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上，越來(lái)越趨向于科學(xué)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，一方面，可以利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)信息的廣泛發(fā)布和及時(shí)獲取，并通過(guò)互動(dòng)交流，及時(shí)地對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理;另一方面，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展促使全球化的風(fēng)險(xiǎn)管理模式成為可能，使保險(xiǎn)的資金擁有了更大的發(fā)展空間，同時(shí)，導(dǎo)航、防盜系統(tǒng)、生物工程技術(shù)也被廣泛地運(yùn)用到了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)之中。
四、結(jié)語(yǔ)
現(xiàn)代保險(xiǎn)與金融的相輔相成、相互融合滲透、相得益彰的發(fā)展趨勢(shì)，都是二者相互依托發(fā)展的有力表現(xiàn)，二者的依托關(guān)系，有效彌補(bǔ)了彼此在業(yè)務(wù)上的不足，互惠互利的發(fā)展形勢(shì)在保險(xiǎn)與金融的相互交融中被發(fā)展的淋漓盡致。同時(shí)通過(guò)保險(xiǎn)與金融的良性融合與相互依托，一定能夠有效地提高保險(xiǎn)公司的整體競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)金融市場(chǎng)更加穩(wěn)步的發(fā)展。
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