關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)聯(lián)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行信貸管理中十分重要。頻頻發(fā)生的關(guān)聯(lián)企業(yè)巨額貸款損失案件暴露出我國(guó)現(xiàn)行關(guān)聯(lián)企業(yè)制度的缺陷以及我國(guó)商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的漏洞。下面學(xué)習(xí)啦小編就為大家解開(kāi)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，希望能幫到你。
關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)
一、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析
關(guān)聯(lián)企業(yè)是指在資金、經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷(xiāo)等方面，存在直接或間接的擁有或控制關(guān)系，以及在其他利益上具有相關(guān)聯(lián)關(guān)系等特征的企業(yè)。關(guān)聯(lián)企業(yè)是具有獨(dú)立法人人格的企業(yè)之間以資產(chǎn)聯(lián)系紐帶為主要方式而連結(jié)成的聯(lián)合體。關(guān)聯(lián)企業(yè)體系內(nèi)部利益上具有一致性。
(一)關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的主要風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1.信用膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。從形式上看，一般關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員的貸款金額不是很大，但由于其從屬企業(yè)受控制企業(yè)的支配，從屬企業(yè)以自己名義獲取的貸款往往被控制企業(yè)挪作他用，控制企業(yè)通過(guò)從屬企業(yè)獲得貸款。如果將關(guān)聯(lián)企業(yè)群體作為一個(gè)獨(dú)立的整體來(lái)看待，則控制企業(yè)貸款量往往大大超過(guò)其授信額度，形成該關(guān)聯(lián)企業(yè)整體的信用膨脹。
2.擔(dān)保虛化的風(fēng)險(xiǎn)。信貸實(shí)踐中，控制企業(yè)令從屬企業(yè)為其貸款擔(dān)?；?yàn)槠渌麖膶倨髽I(yè)貸款擔(dān)保的問(wèn)題較突出。從屬企業(yè)以自己的名義提供保證擔(dān)保，在形式上是符合法律規(guī)定的。但實(shí)質(zhì)上，由于從屬企業(yè)的人力、財(cái)力、物力常常被利用作為追求整體關(guān)聯(lián)企業(yè)整體或控制企業(yè)利益的資源和工具，因此從屬企業(yè)往往沒(méi)有相應(yīng)的能獨(dú)立支配的財(cái)產(chǎn)，擔(dān)保虛化，增加了其風(fēng)險(xiǎn)程度。
3.信貸資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。在關(guān)聯(lián)企業(yè)中，從屬企業(yè)以自身名義獲取的貸款往往被控制企業(yè)挪作他用，不僅為違規(guī)經(jīng)營(yíng)提供了土壤和手段，也難以真正體現(xiàn)信貸資金的使用效益，同時(shí)增加貸款風(fēng)險(xiǎn)。雖然銀行有權(quán)利對(duì)貸款資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，但由于現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度的欠缺及銀行與企業(yè)間信息不對(duì)稱(chēng)的客觀存在，銀行在實(shí)踐中很難對(duì)貸款的使用進(jìn)行真正的監(jiān)督。
4.貸款償還風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)關(guān)聯(lián)企業(yè)法律制度中欠缺對(duì)公司股東濫用有限責(zé)任的規(guī)制，沒(méi)有相應(yīng)的制衡機(jī)制以規(guī)范控制企業(yè)利用關(guān)聯(lián)交易損害債權(quán)人利益的行為，在此情況下，的法人制度實(shí)際上是嚴(yán)格的股東有限責(zé)任，加之當(dāng)代信用基礎(chǔ)和信用理念的薄弱，從而使商業(yè)銀行在面對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶(hù)通過(guò)關(guān)聯(lián)交易侵害銀行債權(quán)時(shí)，難以找到真正合法有效的手段來(lái)維護(hù)自己的合法債權(quán)，最終導(dǎo)致貸款償還出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因
1.關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)在的特點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源
關(guān)聯(lián)企業(yè)集團(tuán)是通過(guò)資產(chǎn)紐帶，把眾多不同地區(qū)、不同行業(yè)、不同所有制性質(zhì)的企業(yè)聯(lián)結(jié)在一起，內(nèi)部成分復(fù)雜，成員企業(yè)參差不齊。集團(tuán)公司常常通過(guò)產(chǎn)權(quán)紐帶，對(duì)子公司實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控管理，而集團(tuán)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理模式存在著不同形式的弊端。同時(shí)關(guān)聯(lián)企業(yè)間關(guān)系極其緊密，其風(fēng)險(xiǎn)變化呈聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，一旦風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，將迅速波及其他成員，出現(xiàn)所謂的“多米諾骨牌”效應(yīng)。
關(guān)于企業(yè)貸款的分類(lèi)
信用貸款
是指銀行以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，借款人不需要提供擔(dān)保。
按貸款期限分為：短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。
1、短期貸款：是指貸款期限在1年(含)以?xún)?nèi)的貸款。
2、中期貸款：是指貸款期限為1年(不含)至5年(含)的貸款。
3、長(zhǎng)期貸款：是指貸款期限在5年(不含)以上的貸款。
固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的中長(zhǎng)期貸款。
按貸款用途分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款：
1、基本建設(shè)貸款：是指用于經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的基本建設(shè)項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。基本建設(shè)項(xiàng)目是指按一個(gè)總體設(shè)計(jì)，由一個(gè)或幾個(gè)單項(xiàng)工程所構(gòu)成或組成的工程項(xiàng)目的總和，包括新建項(xiàng)目、擴(kuò)建項(xiàng)目、全廠性遷建項(xiàng)目、恢復(fù)性重建項(xiàng)目等。
2、技術(shù)改造貸款：是指用于經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的技術(shù)改造項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。技術(shù)改造項(xiàng)目是指在企業(yè)原有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，采用新技術(shù)、新設(shè)備、新工藝、新材料，推廣和應(yīng)用科技成果進(jìn)行的更新改造工程。
企業(yè)抵押
企業(yè)貸款對(duì)象：工商注冊(cè)的各類(lèi)中小企業(yè)客戶(hù)，經(jīng)營(yíng)情況良好。
企業(yè)貸款期限：一般為1-2年
企業(yè)貸款金額：10萬(wàn)~50萬(wàn)元
關(guān)于企業(yè)貸款的基本要求
1、注冊(cè)于上海市的中小企業(yè) 。
2、持有中國(guó)人民銀行核發(fā)的貸款卡，無(wú)不良信用記錄。
3、公司注冊(cè)與營(yíng)運(yùn)3年以上，最近一年年?duì)I業(yè)額300萬(wàn)以上。
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