商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)
商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)
商業(yè)銀行，是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。學(xué)習(xí)啦小編把整理好的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)分享給大家，歡迎閱讀，僅供參考哦!
商業(yè)銀行
商業(yè)銀行：是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 外源資本：主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。是銀行資本的重要組成部分。
內(nèi)源資本：商業(yè)銀行的資本主要來(lái)源于股息分配后的留存收益所形成的內(nèi)源資本，留存收益受銀行凈利息收入、貸款損失準(zhǔn)備(貸款質(zhì)量)、耗費(fèi)、稅收、股息分配政策等因素的影響。 銀行股本：商業(yè)銀行普通股和優(yōu)先股是銀行股東持有的主權(quán)證書。銀行通過(guò)發(fā)放普通股和優(yōu)先股所形成的資本是最基本、最穩(wěn)定的銀行資本。它屬于商業(yè)銀行的外源資本。
債務(wù)資本：是作為銀行補(bǔ)充資本的一種外源資本。債務(wù)資本的求償權(quán)僅次于存款者。
銀行資本充足性：是指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)，并足以維持充分信譽(yù)的最低限度;同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。
可用資金成本：也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的主部成本。
現(xiàn)金資產(chǎn)：是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金，以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括：庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金。
邊際存款成本：是指銀行增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。
再貼現(xiàn)：指經(jīng)營(yíng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)，也稱間接借款。
回購(gòu)協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂的協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。
庫(kù)存現(xiàn)金：是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開支。
基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金，與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。
表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的，按通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
貸款出售：是指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)哲學(xué)，開始視貸款為可銷售的資產(chǎn)，在貸款形成以后，進(jìn)一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費(fèi)收入。
資產(chǎn)管理思想：資金來(lái)源的水平和結(jié)構(gòu)是銀行不可控制的外生變量，銀行應(yīng)主要通過(guò)資產(chǎn)方面項(xiàng)目的調(diào)整和組合，來(lái)實(shí)現(xiàn)“三性”原則和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
負(fù)債管理思想：商業(yè)銀行資產(chǎn)按照既定的目標(biāo)增長(zhǎng)，主要通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方的項(xiàng)目，通過(guò)在貨幣市場(chǎng)上的主動(dòng)性負(fù)債，或者“購(gòu)買”資金來(lái)實(shí)現(xiàn)銀行三性原則的最佳組合。 資產(chǎn)負(fù)債管理思想：在融資計(jì)劃和決策中，銀行主動(dòng)地利用對(duì)利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一個(gè)正的凈利息差額和正的資本凈值。
自償性貸款：這種貸款一般期限較短，有確定的償還來(lái)源的貸款，并以實(shí)際的票據(jù)作為抵押，票據(jù)到期后會(huì)形成資金自動(dòng)償還，因此稱為自償性貸款。
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來(lái)彌補(bǔ)客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。
利率風(fēng)險(xiǎn)：是由于市場(chǎng)利率波動(dòng)造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對(duì)商業(yè)銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險(xiǎn)。
資本風(fēng)險(xiǎn)：是指商業(yè)銀行最終支持清償債務(wù)能力方面的風(fēng)險(xiǎn)。
中間業(yè)務(wù)：廣義上是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體而言，它是指是指商業(yè)銀行代理客戶辦理收款、付款和其他委托事項(xiàng)而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。
資信調(diào)查：指專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的注冊(cè)登記情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、人力資源、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理水平、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)聲譽(yù)、以往信用情況等進(jìn)行調(diào)查研究，必要的時(shí)候進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，根據(jù)調(diào)查結(jié)果出具信用報(bào)告并對(duì)其信用等級(jí)給予評(píng)定。
商情咨詢：是站在中間人的立場(chǎng)，通過(guò)提供企業(yè)主要財(cái)務(wù)資料和對(duì)企業(yè)資信做出公正評(píng)價(jià)，以滿足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，了解交易對(duì)方信用程度的需要。
流動(dòng)性：指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。
人力資源管理：指根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的要求，有計(jì)劃地對(duì)人力資源進(jìn)行合理配置，通過(guò)對(duì)企業(yè)中員工的招聘、培訓(xùn)、使用、考核、激勵(lì)、調(diào)整等一系列過(guò)程，調(diào)動(dòng)員工的積極性，發(fā)揮員工的潛能，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，確保企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
過(guò)程理論：將管理視為一種過(guò)程，即計(jì)劃、組織、指揮、領(lǐng)導(dǎo)、控制
滿足理論：是指從受眾的心理動(dòng)機(jī)和心理需求角度出發(fā)，結(jié)合心理學(xué)和社會(huì)學(xué)相關(guān)知識(shí)，解釋了人們使用媒介以得到滿足的行為，提出了受眾接受媒介的社會(huì)原因和心理動(dòng)機(jī)。 商業(yè)銀行的概念、性質(zhì)、職能
答：商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。 商業(yè)銀行的性質(zhì)：
(1)商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征，大部分資本來(lái)自于股票發(fā)行;實(shí)行獨(dú)立核算自負(fù)盈虧;其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)最大化。
(2)商業(yè)銀行是特殊的企業(yè) 其活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域;創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣。
(3)不同于其他金融機(jī)構(gòu)。
商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的地位
答：(1)商業(yè)銀行已經(jīng)成為整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞
(2)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響
(3)商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心
(4)商業(yè)銀行已經(jīng)成為國(guó)家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)
(5)商業(yè)銀行已經(jīng)成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心
商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則有哪些?如何貫徹這些原則?
答：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則(即經(jīng)營(yíng)目標(biāo))包括：保證資金的安全，保持資產(chǎn)的流動(dòng)，爭(zhēng)取最大的盈利。這又簡(jiǎn)稱為“三性”目標(biāo)：安全性、流動(dòng)性、盈利性。
(1)貫徹資金安全原則的方法：
1.合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量;
2.提高自有資本在全部負(fù)債中的比重;
3.必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。
(2)貫徹資金流動(dòng)性原則的方法：
1.直接向中央銀行借款;
2.向中央銀行再貼現(xiàn);
3.發(fā)行可轉(zhuǎn)讓存單;
4.向其他銀行借款;
5.利用回購(gòu)協(xié)議
(3)貫徹盈利性原則的方法：
1.盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴(kuò)大盈利資產(chǎn)比重;
2.以盡可能低的資本，獲取更多的資金;
3.減少貸款和投資損失;
4.加強(qiáng)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)核算，提高銀行員工勞動(dòng)收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支;
5.嚴(yán)格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機(jī)制，減少事故和差錯(cuò)，防止內(nèi)部人員因違法犯罪活動(dòng)而造成銀行重大損失。
商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境
答：(1)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生
(2)金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)
(3)銀行監(jiān)督不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制
商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)分析
[摘要]混業(yè)經(jīng)營(yíng)是當(dāng)前國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)趨向。商業(yè)銀行實(shí)施混業(yè)經(jīng)營(yíng)有其必要性。在探討商業(yè)銀行開展混業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀和主要制約因素的基礎(chǔ)上，提出了金融控股公司的發(fā)展模式及推進(jìn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的若干對(duì)策。
[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行; 混業(yè)經(jīng)營(yíng); 金融控股公司
[中圖分類號(hào)]F830.33 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1007-5801(2008)03-0060-04
分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)是對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的兩種不同制度安排。20世紀(jì)90年代以來(lái)，隨著科技進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化進(jìn)程的加快，以混業(yè)經(jīng)營(yíng)為特征的綜合金融漸成主流。我國(guó)商業(yè)銀行要不斷提升競(jìng)爭(zhēng)力，就必須進(jìn)行制度創(chuàng)新，開創(chuàng)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的新時(shí)代。
一、商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的必要性
第一，混業(yè)經(jīng)營(yíng)是商業(yè)銀行出于經(jīng)濟(jì)理性的必然選擇。我國(guó)商業(yè)銀行目前實(shí)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，其初衷是在商業(yè)銀行和證券公司之間建立起一道金融防火墻，防止金融風(fēng)險(xiǎn)的跨業(yè)傳染，從而有效降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。但從實(shí)踐看，把商業(yè)銀行、投資銀行、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的業(yè)務(wù)拓展分別限制在一個(gè)狹窄范圍內(nèi)，使其處于無(wú)差異經(jīng)營(yíng)與競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)，金融業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不但沒有降低。反而更加集中和擴(kuò)大。而混業(yè)經(jīng)營(yíng)則具有眾多優(yōu)勢(shì)，包括信息優(yōu)勢(shì)、協(xié)同效應(yīng)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)以及多元化利益等。在混業(yè)經(jīng)營(yíng)中，商業(yè)銀行在貸款時(shí)以及投資銀行在辦理證券承銷時(shí)可以充分掌握企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，從而降低貸款呆賬率和投資銀行承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn);混業(yè)經(jīng)營(yíng)可以使商業(yè)銀行充分利用和有效配置金融業(yè)的有限資源，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益，降低成本。提高盈利能力，并增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)力;金融業(yè)務(wù)的多樣化和資產(chǎn)的多元化有利于提高效益，確保銀行利潤(rùn)的穩(wěn)定性，從而有效分散金融風(fēng)險(xiǎn)，使整個(gè)金融體系趨于穩(wěn)定。
第二，混業(yè)經(jīng)營(yíng)是提升商業(yè)銀行自身競(jìng)爭(zhēng)力的迫切需要。隨著金融全球化的發(fā)展和我國(guó)金融改革的深化，以資本市場(chǎng)為中心的新金融商品的開發(fā)和需求創(chuàng)造，使銀行的媒介作用趨于萎縮。加之外資銀行國(guó)民待遇的全面兌現(xiàn)，我國(guó)銀行業(yè)已步入一個(gè)充滿競(jìng)爭(zhēng)力的買方市場(chǎng)。在這樣激烈競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境中，客戶的需求對(duì)金融業(yè)而言，比任何時(shí)候都更為重要。而客戶對(duì)金融商品的需求是多種多樣的，既需要存款、貸款、結(jié)算等傳統(tǒng)的金融商品，也需要基金、債券、股票的買賣，以及金融衍生工具的交易。以實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)的保值增值。我國(guó)商業(yè)銀行只經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)。難以滿足客戶多樣化的金融需求。因此，從分業(yè)走向混業(yè)是提升商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的理性選擇。
第三，混業(yè)經(jīng)營(yíng)是發(fā)展資本市場(chǎng)和商業(yè)銀行體系的內(nèi)在要求。資本市場(chǎng)作為金融市場(chǎng)的重要組成部分。與商業(yè)銀行之間具有天然的聯(lián)系。一方面，資本市場(chǎng)的健康發(fā)展需要商業(yè)銀行體系為其提供必要的資金融通渠道，機(jī)構(gòu)投資者特別是大銀行的介入也可以從根本上改變證券市場(chǎng)上投資資金和投機(jī)資金的比例關(guān)系，大大降低證券市場(chǎng)的投機(jī)性和波動(dòng)性;另一方面，銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)在收益和風(fēng)險(xiǎn)上的不匹配性，決定了商業(yè)銀行必須依賴資本市場(chǎng)進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債及流動(dòng)性的管理，同時(shí)商業(yè)銀行功能的日趨衰落和資本市場(chǎng)核心地位的逐步確立，也決定了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須以資本市場(chǎng)為平臺(tái)。
二、商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的制約因素
隨著金融市場(chǎng)改革和發(fā)展的深化，我國(guó)金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)的政策開始作出適當(dāng)調(diào)整，銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)了相互滲透共同發(fā)展的趨勢(shì)，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的政策環(huán)境也越來(lái)越寬松，“十一五”規(guī)劃提出“穩(wěn)步推進(jìn)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)”的方針，更使金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)從最初的淺層業(yè)務(wù)合作走向深層資本聯(lián)合。然而，面對(duì)金融業(yè)的進(jìn)一步對(duì)外開放，我國(guó)商業(yè)銀行在推進(jìn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，仍存在諸多制約因素。
第一，公司治理結(jié)構(gòu)不完善。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行圍繞股份制進(jìn)行了大刀闊斧的改革，引進(jìn)了部分戰(zhàn)略投資者，商業(yè)銀行的公司治理改革正在向縱深發(fā)展。但與現(xiàn)代商業(yè)銀行的要求仍有較大差距，公司治理的有效機(jī)制遠(yuǎn)未形成，特別是“三會(huì)一層”之間尚未形成暢通的信息溝通機(jī)制、有效的制衡關(guān)系和明晰的職責(zé)邊界。具體來(lái)說(shuō)，股東大會(huì)作為商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由于會(huì)前并未對(duì)有關(guān)議題進(jìn)行比較詳細(xì)的通報(bào)和披露，難以保證股東代表對(duì)所議事項(xiàng)進(jìn)行充分討論，往往造成表決流于形式;董事會(huì)不僅在人員組成和結(jié)構(gòu)上存在一定缺陷，缺乏專家型董事，而且董事會(huì)應(yīng)有的決定銀行經(jīng)營(yíng)方針、進(jìn)行戰(zhàn)略決策、控制風(fēng)險(xiǎn)等核心職能發(fā)揮不夠，與現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求相去甚遠(yuǎn);監(jiān)事會(huì)主要對(duì)銀行的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表以及會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核。沒有真正建立起以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制;高級(jí)管理層既負(fù)責(zé)制定銀行的總體發(fā)展戰(zhàn)略和年度發(fā)展規(guī)劃。又負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，權(quán)力過(guò)分集中、決策與執(zhí)行一體化的問題比較突出。這與混業(yè)經(jīng)營(yíng)下的主體明確、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、管理科學(xué)、激勵(lì)和約束機(jī)制健全的要求相去甚遠(yuǎn)。
第二，風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足。經(jīng)營(yíng)銀行就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控制度建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的永恒主題。但是，我國(guó)商業(yè)銀行首先在理念上就沒有把控制風(fēng)險(xiǎn)和創(chuàng)造利潤(rùn)同等重視。其次是內(nèi)控機(jī)制不健全。這不僅表現(xiàn)在內(nèi)控制度制約范圍不夠全面，往往是“控下不控上”。而且缺乏有效的協(xié)調(diào)與制約機(jī)制，一些內(nèi)控制度還相互割裂，有些甚至相互矛盾，導(dǎo)致執(zhí)行乏力。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)也由于其獨(dú)立性、權(quán)威性不夠。以及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體的不明確，無(wú)力對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)有效的控制。再次是風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量工作落后。商業(yè)銀行由于管理層次多，信息的收集、傳送、分析的手段落后。使信息的交流沒有暢通的渠道，許多信息無(wú)法共享，加之風(fēng)險(xiǎn)量化管理技術(shù)比較單一，只能采用一些靜態(tài)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)計(jì)算測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致混業(yè)經(jīng)營(yíng)所需的內(nèi)部約束條件難以形成。所以，缺乏嚴(yán)密的內(nèi)控機(jī)制是商業(yè)銀行目前仍須堅(jiān)持分業(yè)經(jīng)營(yíng)的直接原因。
第三，金融監(jiān)管水平有待提高。我國(guó)目前的分業(yè)監(jiān)管制度雖然在一定程度上維護(hù)了金融業(yè)的穩(wěn)定，但與混業(yè)經(jīng)營(yíng)要求的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平仍有較大差距，尚未建立起完善的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間也不能有效配合。因此，不論銀行業(yè)采取何種方式進(jìn)入證券市場(chǎng)或保險(xiǎn)市場(chǎng)，銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)要實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管都會(huì)出現(xiàn)棘手問題。如何規(guī)范資本充足率，如何計(jì)算測(cè)量銀行風(fēng)險(xiǎn)，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)如何分配監(jiān)督權(quán)力，如何承擔(dān)監(jiān)管的責(zé)任與風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)有的監(jiān)管模式難以界定。加之現(xiàn)有監(jiān)管以合規(guī)性為主、風(fēng)險(xiǎn)性控制不足，以行政手段為主、經(jīng)濟(jì)和法律手段作用發(fā)揮不足，使其難以保證混業(yè)經(jīng)營(yíng)下金融業(yè)的安全有序運(yùn)行。
第四，法制環(huán)境欠佳?；仡櫭绹?guó)等主要西方發(fā)達(dá)國(guó)家金融格局的發(fā)展，其商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式之所以能在實(shí)施嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理后，重新走上混業(yè)經(jīng)營(yíng)大道，與其良好的法律環(huán)境及金融立法領(lǐng)域的長(zhǎng)期努力是密不可分的。而我國(guó)的金融立法長(zhǎng)期以來(lái)是在分業(yè)經(jīng)營(yíng)背景下進(jìn)行的，平行性特征明顯。
盡管銀行法、保險(xiǎn)法、證券法的頒布實(shí)施。對(duì)規(guī)范金融活動(dòng)起到了重要作用，但相關(guān)法律法規(guī)仍有待完善。在金融執(zhí)法方面，有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)等問題仍不同程度存在，機(jī)會(huì)主義行為盛行，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高。如果在立法上不對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分的估計(jì)并做好相應(yīng)準(zhǔn)備，則很難避免金融秩序的混亂。
三、商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式選擇和若干對(duì)策
(一)商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式選擇
我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，必須充分結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的實(shí)際情況，在認(rèn)真分析混業(yè)經(jīng)營(yíng)新形勢(shì)、新情況和新問題的基礎(chǔ)上，對(duì)國(guó)際上各種成功的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行分析，以構(gòu)建符合我國(guó)自身特點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)模式。目前，國(guó)際上主要有三種可資借鑒的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式：一是以德國(guó)為代表的全能銀行模式，即全面放開阻礙不同金融行業(yè)之間業(yè)務(wù)交叉的法律限制，打破商業(yè)銀行與投資銀行之間的傳統(tǒng)界限，發(fā)展綜合性銀行。二是以日本為代表的母銀行模式，即商業(yè)銀行通過(guò)直接投資控股證券公司、保險(xiǎn)公司等，涉足其他金融領(lǐng)域。三是以美國(guó)為代表的金融控股公司模式，即將商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)共同置于金融控股公司名下，各金融機(jī)構(gòu)相對(duì)獨(dú)立運(yùn)作。綜合比較三種模式的利弊，金融控股公司模式對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展最為合適。這種模式一方面有助于在不激化矛盾的情況下，逐步解決我國(guó)金融發(fā)展的深層次問題，推進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)體制和公司治理結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，抑制金融機(jī)構(gòu)的盲目擴(kuò)張沖動(dòng)。同時(shí)集團(tuán)下子公司也具備更高的風(fēng)險(xiǎn)控制能力：另一方面有利于資源優(yōu)化配置，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)。金融控股公司不僅可以優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，共同開發(fā)多樣化的金融產(chǎn)品，進(jìn)而降低整體經(jīng)營(yíng)成本，加快金融創(chuàng)新;而且內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)交叉，有助于提高服務(wù)效率和資金營(yíng)運(yùn)效率，使各金融行業(yè)既形成專業(yè)化發(fā)展體系，又能相互協(xié)作、凝聚競(jìng)爭(zhēng)力，一定程度上實(shí)現(xiàn)專業(yè)化與多樣化的有效統(tǒng)一。更為重要的是，我國(guó)一些商業(yè)銀行已經(jīng)開始了對(duì)這種模式的探索，1995年中國(guó)建設(shè)銀行與美國(guó)摩根斯坦利合資建立的中國(guó)國(guó)際金融有限公司以及1997年中國(guó)銀行控股成立的中銀國(guó)際，就是國(guó)有商業(yè)銀行以子公司的形式經(jīng)營(yíng)非商業(yè)銀行業(yè)務(wù)?？梢哉f(shuō)，通過(guò)設(shè)立金融控股公司來(lái)實(shí)現(xiàn)金融業(yè)務(wù)多種經(jīng)營(yíng)的局面已經(jīng)打開，其成功運(yùn)作不僅有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)金融改革的順利進(jìn)行，而且為我國(guó)探索金融控股公司模式的混業(yè)經(jīng)營(yíng)體制提供了可行性。開辟了一條新路。
(二)商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的若干對(duì)策
第一，完善商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。公司治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的核心，也是穩(wěn)步推進(jìn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要制度基礎(chǔ)。為此，首先應(yīng)建立合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)。繼續(xù)積極推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改革，著力培育次大股東階層，在大股東和小股東之間形成一個(gè)強(qiáng)勢(shì)群體，適當(dāng)削弱大股東的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，從真正意義上形成股東多元化及比較合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)政企分開，化解“一股獨(dú)大”及其“內(nèi)部人控制”問題。同時(shí)增加外部股權(quán)比重，讓商業(yè)銀行具備更多的經(jīng)濟(jì)人性質(zhì)，激發(fā)其追求利潤(rùn)最大化的動(dòng)機(jī)，提高整體資本的運(yùn)營(yíng)效率。其次，建立規(guī)范的董事會(huì)制度，加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事的監(jiān)督作用，形成有效的制衡機(jī)制。加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，建立董事問責(zé)制，提高董事會(huì)的決策能力和獨(dú)立性，充分發(fā)揮獨(dú)立董事職能，強(qiáng)化銀行經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性，平衡小股東和存款人的利益;保障監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性，賦予監(jiān)事會(huì)一定程度的管理人員罷免權(quán)和一定的剩余索取權(quán)，以強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能;盡可能明確劃分股東會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)理層的權(quán)力責(zé)任界限，使分工協(xié)作與制約監(jiān)督相統(tǒng)一。再次，建立多樣化、高透明的激勵(lì)約束機(jī)制，以降低銀行中固有的代理人風(fēng)險(xiǎn);建立代理人市場(chǎng)，使代理人能夠按市場(chǎng)化原則進(jìn)出市場(chǎng)，以達(dá)到優(yōu)勝劣汰，合理配置資源的效果，引入信譽(yù)機(jī)制，有效防范代理人的機(jī)會(huì)主義行為;將銀行信息披露納入金融法律法規(guī)體系建設(shè)之中。以促使經(jīng)營(yíng)管理者不斷提高管理水平，完善公司治理運(yùn)行機(jī)制。
第二，加強(qiáng)銀行與證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)的合作和金融創(chuàng)新。近年來(lái)，隨著資本市場(chǎng)的迅猛發(fā)展，金融業(yè)相互滲透與跨業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)逐漸明朗，證券市場(chǎng)的功能日趨凸現(xiàn)，而銀行的媒介作用則趨于萎縮。存在“脫媒”現(xiàn)象。商業(yè)銀行在從分業(yè)向混業(yè)的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，首先應(yīng)積極拓展與資本市場(chǎng)有關(guān)的表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是邁向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。只有表外業(yè)務(wù)發(fā)展了，才能繼續(xù)擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，全面經(jīng)營(yíng)信托、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)，達(dá)到混業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。為此，商業(yè)銀行應(yīng)在現(xiàn)行法律框架內(nèi)不斷拓寬新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，加大對(duì)基金托管、保理、結(jié)算、存款保單、投資分紅險(xiǎn)、項(xiàng)目融資、代客理財(cái)、股票質(zhì)押貸款、住房抵押貸款證券化、企業(yè)購(gòu)并等表外業(yè)務(wù)的營(yíng)銷，通過(guò)這些業(yè)務(wù)的拓展，不斷改善商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。積累混業(yè)經(jīng)營(yíng)的經(jīng)驗(yàn)。其次，積極構(gòu)建國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)之間的戰(zhàn)略聯(lián)盟。商業(yè)銀行特別是四大國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)充分利用自身優(yōu)勢(shì)，積極物色合適的國(guó)內(nèi)外證券公司、保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)作為業(yè)務(wù)合作伙伴，通過(guò)現(xiàn)有業(yè)務(wù)的相互交叉開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，逐步探索銀證、銀保合作的新方式、新途徑，開創(chuàng)我國(guó)金融活動(dòng)的契約設(shè)計(jì)新模式。再次，加大金融創(chuàng)新的步伐。從各國(guó)的發(fā)展歷程來(lái)看，在實(shí)現(xiàn)完全的混業(yè)經(jīng)營(yíng)之前都有一個(gè)長(zhǎng)期的金融創(chuàng)新過(guò)程。為此。商業(yè)銀行應(yīng)積極推進(jìn)金融創(chuàng)新。關(guān)注國(guó)外新興資本市場(chǎng)工具、新產(chǎn)品。尤其是那些與現(xiàn)有業(yè)務(wù)有密切聯(lián)系的金融工具和產(chǎn)品，不斷拓展新的服務(wù)領(lǐng)域，開發(fā)適應(yīng)市場(chǎng)需求的新業(yè)務(wù)品種。滿足客戶不同的金融需求。
第三，建立健全內(nèi)、外部監(jiān)管體系和法律法規(guī)制度。首先。建立完備的內(nèi)部控制制度。在商業(yè)銀行發(fā)展混業(yè)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)難以避免，如果內(nèi)部控制效率低下，操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的連鎖反應(yīng)將成為最大隱患。所以，應(yīng)增強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立科學(xué)的資本充足率監(jiān)測(cè)體系，防范清償能力不足的風(fēng)險(xiǎn)，完善稽核審計(jì)制度、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制度、信息傳遞和反饋機(jī)制。加強(qiáng)對(duì)銀行內(nèi)部運(yùn)作的監(jiān)督，以增強(qiáng)系統(tǒng)的“內(nèi)在穩(wěn)定”，降低金融風(fēng)險(xiǎn)。另外，應(yīng)借鑒國(guó)外成熟經(jīng)驗(yàn)，建立內(nèi)部防火墻制度，規(guī)定跨行業(yè)產(chǎn)品特別是高風(fēng)險(xiǎn)的金融衍生產(chǎn)品單設(shè)子公司經(jīng)營(yíng)。以防止風(fēng)險(xiǎn)的傳遞。其次，建立科學(xué)有效的金融監(jiān)管體系。為了適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)，應(yīng)在目前初具規(guī)模的分業(yè)監(jiān)管體系基礎(chǔ)上，改變以強(qiáng)制性措施為主的金融監(jiān)管手段，積極發(fā)展橫向監(jiān)管模式，建立起銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)機(jī)制，制定重大問題跟蹤與反饋制度，定期召開聯(lián)席會(huì)議，通報(bào)金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況，交流監(jiān)管信息，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、跨行業(yè)關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)等的監(jiān)測(cè)分析，對(duì)特別問題可以實(shí)施聯(lián)合監(jiān)管。同時(shí)。央行應(yīng)保證其權(quán)威性、公正性和獨(dú)立性，擔(dān)負(fù)起組織、協(xié)調(diào)與管理職能，充分運(yùn)用貨幣政策，強(qiáng)化合規(guī)性和安全性監(jiān)管，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。逐步建立起與混業(yè)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的金融監(jiān)管體系。再次。建立完善的法律法規(guī)體系。一方面，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的需要，考慮未來(lái)混業(yè)經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)的要求及國(guó)際金融法律法規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)制定新的金融法律法規(guī)，并對(duì)現(xiàn)有的《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《證券投資基金法》等進(jìn)行修改、補(bǔ)充和完善，逐步形成健全的金融法律法規(guī)體系。另一方面，應(yīng)加大執(zhí)法力度，使商業(yè)銀行開展全能銀行業(yè)務(wù)時(shí)有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。
以上就是學(xué)習(xí)啦小編為大家提供的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)，希望大家能夠喜歡!
看了“商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)”的人還看了：
1.淺談我國(guó)商業(yè)銀行管理方法的創(chuàng)新
3.銀行規(guī)模與經(jīng)營(yíng)績(jī)效的關(guān)系
5.關(guān)于我國(guó)上市商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)對(duì)盈利能力的影響研究
6.國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行加強(qiáng)集團(tuán)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理的策略
7.管理會(huì)計(jì)在我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)用中的思考
8.2016司法經(jīng)濟(jì)考點(diǎn)之商業(yè)銀行的國(guó)際業(yè)務(wù)