機(jī)關(guān)單位保密管理制度范文(2)
機(jī)關(guān)單位保密管理制度篇四
按照《中華人民共和國保守秘密法》和《涉及國家秘密的計算機(jī)保密管理暫行規(guī)定》的有關(guān)要求結(jié)合我單位的實際制定本規(guī)定。
一、涉及國家秘密的計算機(jī)簡稱涉密計算機(jī)是指用于存儲、處理、傳輸國家秘密信息的計算機(jī)。我單位在內(nèi)網(wǎng)中計算機(jī)都屬于涉密計算機(jī)必須具有能接受省__部門統(tǒng)一監(jiān)管的連接互聯(lián)網(wǎng)違規(guī)報警功能粘貼由省__部門統(tǒng)一制發(fā)的密級標(biāo)識并做好登記備案。
二、涉密計算機(jī)原則上專機(jī)專用特殊情況需多人使用的由科室、單位指定專人管理。
三、涉密計算機(jī)使用及保管場所的安全防護(hù)措施應(yīng)符合保密管理規(guī)定的要求確保防護(hù)設(shè)施的安全可靠。 絕密級便攜式計算機(jī)必須存放在保險柜中機(jī)密級以下的便攜式計算機(jī)要存放在符合保密要求的密碼文件柜中。
四、涉密計算機(jī)只能在本單位使用嚴(yán)禁借給外單位、轉(zhuǎn)借他人使用。確因工作需要攜帶涉密計算機(jī)外出的需填寫“涉密計算機(jī)外出攜帶登記表”經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并報局__領(lǐng)導(dǎo)小組備案逐件登記涉密計算機(jī)內(nèi)的涉密信息。返回時__機(jī)構(gòu)對其攜帶的涉密計算機(jī)進(jìn)行保密檢查以確保涉密計算機(jī)的安全。
五、涉密計算機(jī)的傳遞按照《國家秘密載體保密管理的規(guī)定》的要求管理。
六、涉密計算機(jī)不得直接或間接連入國際互聯(lián)網(wǎng)等非涉密網(wǎng)必須與國際互聯(lián)網(wǎng)實行物理隔離。嚴(yán)格一機(jī)兩用操作程序未安裝物理隔離卡的涉密計算機(jī)嚴(yán)禁連接國際互聯(lián)網(wǎng)。
七、涉密計算機(jī)日常管理人員是涉密計算機(jī)安全保密的責(zé)任人,其日常保密管理職責(zé)如下:
1、應(yīng)設(shè)置8位數(shù)以上的開機(jī)密碼以防止他人盜用和破譯開機(jī)密碼應(yīng)定期更改。
2、 應(yīng)在涉密計算機(jī)的顯著位置進(jìn)行標(biāo)識不得讓其他無關(guān)人員使用涉密計算機(jī)。
八、涉密計算機(jī)必須配備安全保密查殺病毒、木馬等的國產(chǎn)殺毒軟件。配備的安全產(chǎn)品需經(jīng)省保密部門指定的單位進(jìn)行檢測和安裝、維護(hù)。
九、涉密計算機(jī)使用的打印機(jī)、傳真機(jī)等設(shè)備按涉密計算機(jī)的同等級別進(jìn)行管理不得與其他非涉密計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)及通訊網(wǎng)絡(luò)連接嚴(yán)禁在涉密計算機(jī)上使用無線功能的信息設(shè)備。
十、涉密計算機(jī)的維修原則上由信息中心負(fù)責(zé)。需外送維修的維修前應(yīng)進(jìn)行登記將涉密信息備份后徹底清除涉密信息或拆除所有涉密存儲介質(zhì)到__部門指定的維修點(diǎn)進(jìn)行并有保密人員在場。維修完畢后進(jìn)行核對、技術(shù)測試和審查符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)后才能投入使用。
十一、涉密計算機(jī)因使用人員崗位變動、使用期滿等原因交回時對涉密計算機(jī)進(jìn)行檢查、確認(rèn)并做好登記備案、妥善保管需歸檔的應(yīng)按相關(guān)規(guī)定歸檔。
十二、不再使用的涉密計算機(jī)應(yīng)由使用者提出報告由單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交__領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一處理確保有關(guān)內(nèi)容和數(shù)據(jù)不可恢復(fù)。禁止將未經(jīng)技術(shù)處理的涉密計算機(jī)轉(zhuǎn)為非涉密計算機(jī)或進(jìn)行公益捐贈。
十三、責(zé)任人每半年對涉密計算機(jī)進(jìn)行一次清查、核對做出文字或電子記錄發(fā)現(xiàn)丟失應(yīng)及時向__部門報告。
涉密移動存儲介質(zhì)保密管理規(guī)定
按照《中華人民共和國保守秘密法》和《涉密移動存儲介質(zhì)保密管理暫行規(guī)定》的有關(guān)要求結(jié)合本單位的實際制定本規(guī)定。
一、涉密移動存儲介質(zhì)是指存儲了涉密信息的硬盤、光盤、軟盤、移動硬盤及U盤等。涉密移動存儲介質(zhì)必須具有能夠接受省__部門統(tǒng)一監(jiān)管的違規(guī)連接互聯(lián)網(wǎng)報警功能。
二、用于處理國家秘密信息的移動存儲介質(zhì)必須按其所涉及的秘密等級粘貼省__部門統(tǒng)一制作的密級標(biāo)識。
三、絕密級移動存儲介質(zhì)由單位或使用部門指定專人統(tǒng)一保管并必須存放在保險柜中機(jī)密級以下移動存儲介質(zhì)由使用人保管并存放在符合安全要求的密碼文件柜中。
四、高密級涉密移動存儲介質(zhì)不得在低密級的計算機(jī)或設(shè)備上使用嚴(yán)
禁在與互聯(lián)網(wǎng)連接的計算機(jī)或其他設(shè)備上使用涉密移動存儲介質(zhì)。
五、涉密移動存儲介質(zhì)只能在本單位的涉密計算機(jī)或涉密信息系統(tǒng)中使用嚴(yán)禁借給外單位、轉(zhuǎn)借他人使用。確因工作需要攜帶涉密移動存儲介質(zhì)外出的需填寫“涉密移動存儲介質(zhì)外出攜帶登記表”經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并報局__領(lǐng)導(dǎo)小組備案逐件登記涉密存儲移動介質(zhì)內(nèi)的涉密信息。
六、復(fù)制涉密移動存儲介質(zhì)須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)且每份介質(zhì)各填一份“涉密移動存儲介質(zhì)使用情況登記表”并賦予不同編號。
七、涉密移動存儲介質(zhì)的傳遞應(yīng)按《國家秘密載體保密管理規(guī)定》的要求執(zhí)行。
八、涉密移動存儲介質(zhì)的外送維修或數(shù)據(jù)恢復(fù)必須到__部門指定的維修點(diǎn)并有保密人員在場。
九、移動存儲介質(zhì)因使用人員崗位變動、使用期滿等原因交回時移動存儲介質(zhì)進(jìn)行檢查、確認(rèn)并做好登記備案、妥善保管需歸檔的涉密移動存儲介質(zhì)應(yīng)連同“涉密移動存儲介質(zhì)使用情況登記表”一并按時歸檔。
十、不再使用的涉密移動存儲介質(zhì)應(yīng)由使用者提出報告由單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交__領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一處理確保有關(guān)內(nèi)容和數(shù)據(jù)不可恢復(fù)。禁止將未經(jīng)技術(shù)處理的涉密移動存儲介質(zhì)轉(zhuǎn)為非涉密環(huán)境使用或進(jìn)行公益捐贈。
十一、責(zé)任人每半年對涉密移動存儲介質(zhì)進(jìn)行一次清查、核對做出文字或電子記錄發(fā)現(xiàn)丟失應(yīng)及時向__部門報告。
涉密網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)定
第一條 為了加強(qiáng)我單位計算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)的保密管理確保國家秘密的安全根據(jù)國家保密法規(guī)和計算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)保密管理的有關(guān)規(guī)定結(jié)合實際特制定本規(guī)定。
第二條 使用涉密網(wǎng)的人員必須遵守國家保密法規(guī)和計算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)安全保密管理的有關(guān)規(guī)定不得利用該網(wǎng)絡(luò)從事危害國家安全、泄露國家秘密等違法犯罪活動不得制作、復(fù)制、查閱、傳播反動、色情、邪教等有害信息。
第三條 網(wǎng)絡(luò)管理中心負(fù)責(zé)對涉密網(wǎng)的統(tǒng)一管理和維護(hù)并對網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行情況進(jìn)行定期的監(jiān)督檢查其工作同時接受相關(guān)公安、保密等主管部門的指導(dǎo)和要求。
第四條 堅持“控制源頭、加強(qiáng)檢查、明確責(zé)任、落實制度”和“涉密不上網(wǎng)上網(wǎng)不涉密”的原則規(guī)范和完善信息網(wǎng)絡(luò)的日常管理注意加強(qiáng)對計算機(jī)及其存儲介質(zhì)硬盤、軟盤、光盤、磁帶等的管理特別是對涉密計算機(jī)及其存儲介質(zhì)的管理指定專人負(fù)責(zé)明確管理職責(zé)并采取相應(yīng)的安全保密措施。
第五條 加強(qiáng)對涉密網(wǎng)上網(wǎng)人員的安全保密教育和管理增強(qiáng)防范意識自覺執(zhí)行保密法規(guī)堅持“誰使用誰負(fù)責(zé)”的原則加強(qiáng)監(jiān)督杜絕網(wǎng)上泄密事件發(fā)生。
第六條 接入涉密網(wǎng)的計算機(jī)必須與非涉密計算機(jī)系統(tǒng)實行物理隔離。
第七條 涉密計算機(jī)要求設(shè)有符合要求的開機(jī)啟動密碼、系統(tǒng)帳號、屏幕保護(hù)、資源共享保護(hù)等嚴(yán)格的保護(hù)措施涉密系統(tǒng)只能安裝涉密操作所必需的軟硬件設(shè)施。
第八條 涉密計算機(jī)必須由專人操作管理必要時只與專網(wǎng)相連且在工作完成后立即脫離網(wǎng)絡(luò)。
第九條 涉密計算機(jī)上必須安裝防病毒軟件并配置必要的安全策略。
互聯(lián)網(wǎng)發(fā)布信息保密管理制度
為加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)布信息的保密管理確保國家秘密安全根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》、國家保密局《計算機(jī)信息系統(tǒng)保密管理暫行規(guī)定》、《計算機(jī)信息系統(tǒng)國際聯(lián)網(wǎng)保密管理規(guī)定》結(jié)合本單位實際制定本暫行規(guī)定。
第一條 在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)布的信息是指經(jīng)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)提供給國際互聯(lián)網(wǎng)站或其他公眾信息網(wǎng)站向社會公開、讓公眾了解和使用的信息。
第二條 互聯(lián)網(wǎng)發(fā)布信息保密管理堅持“誰發(fā)布誰負(fù)責(zé)”的原則。凡向國際互聯(lián)網(wǎng)站提供或者發(fā)布信息必須經(jīng)本單位主要領(lǐng)導(dǎo)或分管領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)并應(yīng)該按照一定的工作程序完善和落實信息登記、審批責(zé)任制。
第三條 除新聞媒體已公開發(fā)表的信息外本單位各科室及相關(guān)單位提
供的上網(wǎng)信息應(yīng)確保不涉及國家秘密。
第四條 本單位任何個人不得利用網(wǎng)站、網(wǎng)頁上開設(shè)的電子公告系統(tǒng)、聊天室、論壇等發(fā)布、談?wù)摵蛡鞑颐孛苄畔ⅰ?/p>
第五條 單位內(nèi)部工作秘密、內(nèi)部資料等雖不屬于國家秘密但應(yīng)作為內(nèi)部事項進(jìn)行管理未經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不得擅自發(fā)布。
第六條 禁止網(wǎng)上發(fā)布信息的基本范圍
一、標(biāo)有密級的國家秘密。
二、未經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)的涉及國家安全、社會政治和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定等敏感信息。
三、未經(jīng)制文單位批準(zhǔn)標(biāo)注有“內(nèi)部文件資料”和“注意保存”保管、保密等警示字樣的信息。
四、本部門或單位認(rèn)定為不宜公開的內(nèi)部辦公事項。
第七條 提供信息發(fā)布的單位應(yīng)履行的職責(zé)
一、對擬發(fā)布信息即將向網(wǎng)絡(luò)發(fā)布的信息是否涉及國家秘密進(jìn)行審查。
二、對已發(fā)布信息進(jìn)行定期地保密檢查發(fā)現(xiàn)涉密信息的立即采取補(bǔ)救措施查清泄密渠道和原因并及時向本單位領(lǐng)導(dǎo)或__領(lǐng)導(dǎo)小組報告。
三、接受上級機(jī)關(guān)和__部門的監(jiān)督檢查。
第八條 單位分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)履行的職責(zé)
一、定期對網(wǎng)絡(luò)管理人員進(jìn)行保密法規(guī)、保密紀(jì)律、保密常識教育增強(qiáng)信息保密觀念和防范意識自覺遵守并執(zhí)行有關(guān)保密規(guī)定。
二、建立健全上網(wǎng)信息保密管理制度落實各項安全保密防范措施。
三、發(fā)現(xiàn)國家秘密網(wǎng)上發(fā)布的立即采取補(bǔ)救措施并及時向有關(guān)部門報告。
四、定期或不定期向__部門通報網(wǎng)上發(fā)布信息保密管理情況。
第九條 __小組組長單位應(yīng)履行的職責(zé)
一、指導(dǎo)、監(jiān)督各部門各單位網(wǎng)上發(fā)布信息的保密管理工作。
二、協(xié)助參與涉及多個部門擬發(fā)布信息的保密審查。
三、向市委保密委員會報告網(wǎng)上發(fā)布信息保密審查中的重要情況。
四、負(fù)責(zé)對網(wǎng)上發(fā)布信息進(jìn)行經(jīng)常性保密監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題立即采取
補(bǔ)救措施查明原因并及時向市委保密委員會報告。
五、協(xié)助有關(guān)部門對違反規(guī)定造成網(wǎng)上泄密的事件依法進(jìn)行查處。
第十條 違反本規(guī)定對網(wǎng)上發(fā)布信息保密審查把關(guān)不嚴(yán)導(dǎo)致嚴(yán)重后果或安全隱患的要按照規(guī)定嚴(yán)肅查處。
涉密計算機(jī)維修、更換、報廢保密管理規(guī)定
為加強(qiáng)我局涉密計算機(jī)的保密管理確保國家秘密安全按照《國家保密局關(guān)于制定涉密計算機(jī)維修定點(diǎn)單位的通知》的有關(guān)要求根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》、《關(guān)于國家秘密載體保密管理的規(guī)定》結(jié)合本單位實際制定本規(guī)定。
一、涉密計算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)檢修時須保證所存儲的涉密信息不被泄露對涉密信息應(yīng)采取涉密信息轉(zhuǎn)存、刪除、異地轉(zhuǎn)移存儲媒體等安全保密措施。無法采取上述措施時安全保密人員和該涉密科室計算機(jī)使用人員必須在維修現(xiàn)場對維修人員、維修對象、維修內(nèi)容、維修前后狀況進(jìn)行監(jiān)督并做詳細(xì)記錄。
二、各涉密科室應(yīng)將本科室設(shè)備的故障現(xiàn)象、故障原因、擴(kuò)充情況記錄在設(shè)備的維修檔案記錄本上。
三、凡需外送修理的涉密設(shè)備必須經(jīng)__領(lǐng)導(dǎo)小組和分管局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到保密局指定的涉密計算機(jī)維修定點(diǎn)單位維修。
四、由信息中心負(fù)責(zé)對辦公計算機(jī)軟件的安裝和設(shè)備的維護(hù)維修工作嚴(yán)禁使用者私自安裝計算機(jī)軟件和擅自拆卸計算機(jī)設(shè)備。
五、涉密計算機(jī)的報廢由保密領(lǐng)導(dǎo)小組專人負(fù)責(zé)定點(diǎn)銷毀。
機(jī)關(guān)單位保密管理制度篇五
為認(rèn)真貫徹執(zhí)行財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財務(wù)管理工作，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求和行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則，結(jié)合本單位實際情況，制定本制度。
一、總則
(一)市林業(yè)局財務(wù)工作受市財政局監(jiān)督與指導(dǎo)，局辦公室負(fù)責(zé)預(yù)算的編制、計劃的制訂，財務(wù)管理與核算，監(jiān)督預(yù)算計劃的實施，并定期進(jìn)行財務(wù)分析，檢查本單位財務(wù)制度執(zhí)行情況。
(二)財務(wù)工作實行局長負(fù)責(zé)制和分管財務(wù)副局長審批制，會計和出納負(fù)責(zé)承辦具體業(yè)務(wù)工作。
二、預(yù)算管理
嚴(yán)格執(zhí)行單位預(yù)算，堅持量入為出、保證重點(diǎn)、兼顧一般的原則。按財政部門的預(yù)算要求，機(jī)關(guān)各處、室應(yīng)根據(jù)工作任務(wù)和工作計劃于每年10月底向辦公室編報下一年度基本支出、重點(diǎn)項目的計劃和預(yù)算，由辦公室財務(wù)部門匯總后，經(jīng)初步審核平衡，報局長辦公會議討論決定，根據(jù)會議決定修改通過后，再報市財政部門。
三、經(jīng)費(fèi)日常管理
(一)凡列入政府采購目錄或符合招投標(biāo)規(guī)定的項目均須按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
(二)林業(yè)生產(chǎn)、科研、資源保護(hù)等專項資金及基本建設(shè)支出均實行項目管理。
(三)各類林業(yè)專項資金使用，由主管科室提出意見，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，報分管財務(wù)副局長審批;基本建設(shè)資金，由分管財務(wù)副局長審批。
(四)日常辦公、公務(wù)接待、會議等費(fèi)用經(jīng)辦公室主任審核后，由分管財務(wù)副局長審批。
(五)5萬元以上大額支出需經(jīng)局長辦公會議集體討論決定。
三、銀行支票、憑證及現(xiàn)金管理
(一)現(xiàn)金管理。
1、現(xiàn)金使用的范圍。
(1)個人勞務(wù)報酬。
(2)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)個人的各種獎金。
(3)各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其它支出。
(4)出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。
(5)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。
2、現(xiàn)金的管理。
(1)每天庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的庫存金額。
(2)票據(jù)現(xiàn)金收入必須實行票款分離，當(dāng)日現(xiàn)金存入財政專戶。
(3)支出現(xiàn)金按計劃向銀行提取，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。
(4)提取現(xiàn)金支票應(yīng)由出納員專人使用，不得轉(zhuǎn)借他人使用。
(5)對現(xiàn)金結(jié)算不得給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算更優(yōu)惠的待遇。
(6)購置國家規(guī)定的專項控制商品、列入政府采購的商品，必須按規(guī)定向財政分管處室和控辦辦理政府采購手續(xù)，采用國庫直接支付結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金結(jié)算。
(7)現(xiàn)金要嚴(yán)格按照國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理條例》進(jìn)行管理。
(二)支票管理。
1、轉(zhuǎn)賬支票的管理。
(1)超過使用現(xiàn)金限額的部分，以支票或者銀行支票支付。
(2)支票不得外借，不得將支票存放在對方單位或個人家里。
(3)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票必須留有密碼，防止丟失;出納員在簽發(fā)支票時，應(yīng)填寫收款單位名稱及用途，由出納本人到銀行支付。
(4)支票和印鑒必須分開保管，支票由出納保管，印鑒由會計保管。
2、銀行結(jié)算憑證的管理和使用。
(1)通過銀行結(jié)算托收我單位的款項，財務(wù)人員必須核對無誤后，才給予支付。
(2)需要辦理匯款的，經(jīng)辦人應(yīng)寫明單位名稱、地址、開戶銀行、賬號和事由，并簽字，經(jīng)會計核實后，報分管財務(wù)副局長批準(zhǔn)后，才給予匯款。
四、發(fā)票管理
(一)外來原始發(fā)票管理。
1、購買一切單位、個人的商品和勞務(wù)服務(wù)，或從事其它業(yè)務(wù)活動的開支，都要收取有稅務(wù)機(jī)關(guān)“監(jiān)制章”的發(fā)票，交納事業(yè)單位的一切費(fèi)用，要收取行政事業(yè)單位統(tǒng)一收費(fèi)“專用章”的收據(jù)。無上述印章的發(fā)票不予接收。
2、發(fā)票要填寫戶名、商品名稱或經(jīng)營項目、計量單位、單價以及大小寫累計金額、經(jīng)辦人、開票日期等，單位蓋有公章。個體的要蓋有經(jīng)營人印章。若有缺項或錯填項目，一般不予接收。
3、對全民所有制的銀行保險、郵政、電訊、鐵路、水運(yùn)、航空等單位的專業(yè)票據(jù)(如車船票、飛機(jī)票等)，可以不使用稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)票監(jiān)制章和行政事業(yè)單位收費(fèi)專用章。
(二)自填發(fā)票管理。
1、凡是收取國家規(guī)定的各類基金和行政事業(yè)收費(fèi)時，均應(yīng)向付款方如實開具行政事業(yè)單位統(tǒng)一收費(fèi)“專用章”的收據(jù)，不得向外出具其他形式的發(fā)票。
2、在開具發(fā)票時，按規(guī)格填全項目，并加蓋公章。
3、對填寫錯誤的發(fā)票，應(yīng)完整保存，注明作廢字樣，不得私自銷毀，如丟失發(fā)票，應(yīng)及時報告財政部門處理。
4、發(fā)票只限本單位使用，不得為其它單位和個人代填發(fā)票。
(三)空白發(fā)票的管理。
空白發(fā)票必須由專人統(tǒng)一購買和保管，并建立購買、領(lǐng)用、登記手續(xù)，如實進(jìn)行統(tǒng)計，按要求定期向財政部門結(jié)報、定期核銷。
五、差旅費(fèi)報銷
1、工作人員出差應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可出行。
2、預(yù)借差旅費(fèi)必須根據(jù)實際需要借款，并須提前1-2天填制借款單，寫明用途和金額，經(jīng)分管財務(wù)副局長批準(zhǔn)后，財務(wù)辦理提款手續(xù)。
3、差旅費(fèi)開支嚴(yán)格按照市財政局[2008]21號文件規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
4、出差人員回單位后，應(yīng)在7天內(nèi)及時辦理報銷手續(xù)。
5、出差單據(jù)，車、船、機(jī)票不得丟失，丟失者一般不予報銷。
六、公務(wù)卡報銷
1、單位公務(wù)卡賬戶托收的款項需在10個工作日內(nèi)經(jīng)分管財務(wù)副局長審批，通過國庫支付系統(tǒng)劃付。
2、個人公務(wù)卡一般報銷單位外出人員的培訓(xùn)費(fèi)和差旅費(fèi)。個人公務(wù)卡按銀行信用卡使用流程執(zhí)行，因公務(wù)產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)及時向單位報銷(超出銀行時限所產(chǎn)生的滯納金應(yīng)由個人支付)。報銷費(fèi)用單獨(dú)填寫報銷憑證，經(jīng)分管財務(wù)副局長審批后，由財務(wù)工作人員及時通過國庫支付系統(tǒng)予以支付到個人公務(wù)卡賬戶。
七、內(nèi)部財務(wù)稽核
(一)稽查收入項目是否切實可行，計算是否正確;審查經(jīng)費(fèi)支出計劃是否按財務(wù)規(guī)定和會計明細(xì)項目編制，收支指標(biāo)是否銜接，購置或開支是否合理，資金是否有來源。
(二)稽查各項財務(wù)收支是否違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，內(nèi)部規(guī)章制度是否落實，是否有亂擠亂攤現(xiàn)象。
(三)稽查原始憑證是否使用統(tǒng)一票據(jù)，單位名稱及公章是否齊全，年月日是否正確，發(fā)生的業(yè)務(wù)是否真實，數(shù)量、單價、金額是否正確，大小寫是否相同，經(jīng)辦人及領(lǐng)導(dǎo)是否簽字。
稽查記賬憑證中會計分錄是否正確，年月日及憑證是否填全，摘要填寫是否正確，憑證填寫是否有更改，印章是否齊全。
稽查賬簿是否按規(guī)定的要求設(shè)置和使用，總賬是否平衡，賬賬是否相符，賬證是否相符，賬實是否相符，庫存現(xiàn)金、銀行存款是否與賬簿相符。各種報表是否真實，數(shù)字填寫是否賬表相符，報送時間是否及時。
(四)稽核購置固定資產(chǎn)是否有上級審批文件;稽核購置物品是否嚴(yán)格按政府采購所要求的標(biāo)準(zhǔn)和程序購置。
(五)稽核時間可隨時安排，一般一年進(jìn)行一次，并結(jié)合財稅、物價大檢查進(jìn)行，由局領(lǐng)導(dǎo)和辦公室主任組織稽查。
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1.文件管理制度篇
4.部門管理制度篇