關(guān)于合規(guī)管理論文

　　在合規(guī)管理,即對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行管理,是指金融機構(gòu)依據(jù)法律、法規(guī)和內(nèi)外部的監(jiān)管規(guī)定等,下面是小編為大家精心推薦的關(guān)于合規(guī)管理論文，希望能夠?qū)δ兴鶐椭?/p>

　　關(guān)于合規(guī)管理論文篇一

　　銀行合規(guī)風(fēng)險管理研究

　　【摘　要】作為銀行內(nèi)部一項核心風(fēng)險管理活動，合規(guī)風(fēng)險管理對于增加銀行的價值和提高銀行的經(jīng)營績效具有重要作用，加強銀行合規(guī)管理建設(shè)具有重要的現(xiàn)實意義。本文在借鑒發(fā)達(dá)國家先進(jìn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，分析了當(dāng)前銀行合規(guī)管理存在的問題，并針對如何加強我國銀行合規(guī)管理建設(shè)提出了幾點對策。

　　【關(guān)鍵詞】銀行;合規(guī)風(fēng)險管理;對策合規(guī)風(fēng)險管理由來已久，但真正受到重視的時間并不長，2006年10月銀監(jiān)會制定《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》標(biāo)志著合規(guī)風(fēng)險進(jìn)入正式實施階段。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，是指商業(yè)銀行為控制合規(guī)風(fēng)險，實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營目標(biāo)，通過特定的組織機構(gòu)，制定和實施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，主動使自身的經(jīng)營管理行為合規(guī)的動態(tài)過程。有效的合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)，也是構(gòu)建有效內(nèi)部控制機制的核心。

　　1.國外銀行合規(guī)風(fēng)險管理經(jīng)驗借鑒

　　我國銀行合規(guī)風(fēng)險管理起步較晚，在合規(guī)風(fēng)險管理體系、政策、程序和方法等方面與美國、德國、日本等國家相比尚存在一定不足，通過分析發(fā)達(dá)國家的典型做法，借鑒合規(guī)風(fēng)險管理的先進(jìn)經(jīng)驗。

　　1.1花旗銀行

　　花旗銀行的主要做法為建立合規(guī)管理部門組織結(jié)構(gòu)并形成具體舉措。采取了分散化的組織結(jié)構(gòu)，在總行設(shè)立合規(guī)部門，在各分支機構(gòu)以及業(yè)務(wù)條線上設(shè)立合規(guī)員的崗位，承擔(dān)所屬部門的合規(guī)職責(zé)。合規(guī)管理的具體措施包括：設(shè)立獨立的全球合規(guī)部，負(fù)責(zé)加強控制系統(tǒng)，確保經(jīng)營合乎相關(guān)法規(guī)要求;運用風(fēng)險控制自我評價系統(tǒng)更好地預(yù)期挑戰(zhàn)和不足;對所有經(jīng)理進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn);擴大審計覆蓋面以驗證控制系統(tǒng);對控制部門職員進(jìn)行繼續(xù)教育;為合規(guī)與審計增加資源;對于風(fēng)險控制評價、審計或監(jiān)管檢查結(jié)果不夠好的開展復(fù)查。

　　1.2德意志銀行

　　德意志銀行的主要做法是重視合規(guī)管理和形成明確的報告路線。合規(guī)管理可以有效協(xié)調(diào)各類利益沖突，包括不同客戶之間的利益沖突、銀行自身利益與客戶之間的利益沖突。德意志銀行規(guī)定合規(guī)官員發(fā)現(xiàn)其所在機構(gòu)存在違規(guī)問題或經(jīng)營過程中遇到政策問題時，應(yīng)該首先向分支機構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)報告，并共同商量解決辦法，如果問題得不到解決，再向其上級合規(guī)官員報告，如果還是得不到解決，上級合規(guī)部可以向董事會秘書報告，對重大違規(guī)問題，必須直接向總部報告。

　　1.3理索納銀行

　　理索納銀行的主要做法為制定合規(guī)行為準(zhǔn)則和建立合規(guī)熱線。在合規(guī)管理方面，理索納銀行非常注重合規(guī)管理制度的歸納與整理。該行出版了關(guān)于合規(guī)制度的書面資料，制定的一系列道德和行為準(zhǔn)則，給集團(tuán)的管理人員和其他員工提供了一個書面形式的行為標(biāo)準(zhǔn)。理索納銀行為了使合規(guī)順利進(jìn)行，建立了合規(guī)管理的專用免費熱線、處理合規(guī)問題的電子信箱以及向公司提建議的保密渠道。

　　2.銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的主要問題

　　2.1缺乏成熟有效的合規(guī)文化

　　國有商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營不理想，原因是至今沒有形成嚴(yán)格、有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度的銀行合規(guī)文化。表現(xiàn)為國有商業(yè)銀行對其奉行的合規(guī)文化特點幾乎沒有界定簡潔的定義，多數(shù)表達(dá)為價值觀;大多數(shù)銀行很難具體詳細(xì)地闡明其合規(guī)風(fēng)險容忍度，主要是因為合規(guī)風(fēng)險與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險一樣很難用數(shù)字去量化，很多銀行只是通過回顧違規(guī)事件、對員工進(jìn)行培訓(xùn)等方式去告知員工銀行奉行什么樣的合規(guī)文化。合規(guī)風(fēng)險管理意識還沒有貫徹到全體員工，還沒有貫穿于業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營管理的全過程，往往把合規(guī)風(fēng)險管理看作是合規(guī)風(fēng)險管理部門的事情。

　　2.2缺乏健全有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系

　　一是缺乏完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險管理體制。目前沒有成立專門的合規(guī)風(fēng)險管理部門來對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)分散。目前銀行合規(guī)風(fēng)險管理分別由財會、信貸、公司、個人等不同的業(yè)務(wù)部門進(jìn)行自律監(jiān)管，這種自立門戶、各自為政的合規(guī)風(fēng)險管理模式，使得合規(guī)風(fēng)險管理不能有效地獨立于經(jīng)營職能，同時由于缺乏專門的管理部門進(jìn)行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，使得合規(guī)風(fēng)險管理有的部門重疊，形成重復(fù)管理，有的職責(zé)不清，出現(xiàn)管理真空。三是某些銀行對于制度執(zhí)行不到位，且對這種不執(zhí)行規(guī)章制度的行為又缺少對相應(yīng)的懲罰補救措施，使得制度僅僅成為一種擺設(shè)，不利于制度體系建設(shè)的長期性和持續(xù)性。

　　2.3缺乏專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍

　　雖然目前國內(nèi)銀行合規(guī)部門己初步建立、合規(guī)人員已初步到位，但與國際的規(guī)模還存在較大的差距。合規(guī)部門的獨立性不足，有的行將合規(guī)部門與稽核部門放在一起，有的將合規(guī)部門與法律部門組合在一起，有的將合規(guī)部門與信貸風(fēng)險管理部門設(shè)置在一起。由此導(dǎo)致合規(guī)部門的職責(zé)定位五花八門，合規(guī)管理工作的開展受到一定制約。目前各行合規(guī)人員的專業(yè)性和專職性也存在問題，合規(guī)專職人員應(yīng)當(dāng)是綜合性人才，應(yīng)當(dāng)熟悉內(nèi)外部的政策、制度和程序，具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗及法律專業(yè)知識，但實踐中，合規(guī)崗位并未按照這樣的“高配”予以安排，而且專職合規(guī)人員的配備少之又少，使得合規(guī)職責(zé)的履行打折扣，在職責(zé)履行上也影響了對合規(guī)職責(zé)的專注程度。

　　3.加強銀行合規(guī)風(fēng)險管理的政策建議

　　3.1加強合規(guī)文化建設(shè)

　　首先要加強宣傳教育。通過宣傳教育，告知員工哪些是合規(guī)界線，提高全體員工的思想道德準(zhǔn)則，以確保合規(guī)風(fēng)險管理切實有效，推行誠信與正直的價值觀念，牢固樹立正確的經(jīng)營觀、發(fā)展觀和業(yè)績觀，帶頭落實各項內(nèi)控制度;其次樹立違規(guī)行為零容忍的理念。對各類違規(guī)違紀(jì)行為必須按章處理，絕不姑息，切實有效地落實問責(zé)制，確保獎懲分明、違規(guī)必究，以徹底扭轉(zhuǎn)違規(guī)職責(zé)不清、責(zé)任落實難的狀況;最后要建立有效的合規(guī)問責(zé)制度，通過對違規(guī)行為的公開、公平、公正的責(zé)任追究、紀(jì)律處分和懲戒處罰，有效遏制違規(guī)經(jīng)營行為的發(fā)生，促進(jìn)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動健康有序發(fā)展。

　　3.2建立有效的合規(guī)風(fēng)險管理框架和組織體系

　　第一建立合規(guī)管理組織體系。首先，要明確合規(guī)部門是支持、協(xié)助銀行高級管理層做好合規(guī)風(fēng)險管理的獨立職能部門;其次要科學(xué)界定合規(guī)部門與內(nèi)審部門的職責(zé)分工與合作;最后，還要明確合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門和其他風(fēng)險管理部門的關(guān)系。第二建立高效的合規(guī)管理部門。我國銀行應(yīng)根據(jù)自身特點，組建一個與自身風(fēng)險管理戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)相一致的合規(guī)部門。建議在總行及分行設(shè)立獨立或相對獨立的合規(guī)風(fēng)險管理部門，在分行下屬機構(gòu)可以設(shè)立合規(guī)部門或合規(guī)崗位。第三建立清晰的合規(guī)報告路線。包括銀行其他部門向合規(guī)部門報告合規(guī)風(fēng)險的路線，各級合規(guī)部門逐級上報合規(guī)風(fēng)險的路線，總行合規(guī)部門向高級管理層的報告路線，以及高級管理層向董事會的報告路線。

　　3.3加強合規(guī)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)

　　應(yīng)當(dāng)采取必要的措施，確保合規(guī)管理機構(gòu)、人員到位，切實建立銀行開展合規(guī)管理的平臺;對合規(guī)管理人員設(shè)置最低準(zhǔn)入條件，如具備有效履行職責(zé)所必需的資格、經(jīng)驗、適當(dāng)?shù)膶I(yè)素質(zhì)和個人品質(zhì);要向合規(guī)管理人員提供定期、系統(tǒng)的教育和培訓(xùn)，使其及時了解應(yīng)遵循的法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的最新發(fā)展變化，不斷提高專業(yè)技能，更好履行合規(guī)管理職責(zé);要根據(jù)管理實際的變化，及時調(diào)整合規(guī)管理人員隊伍的結(jié)構(gòu)，補充工作需要的合規(guī)人員，保持合規(guī)管理部門與業(yè)務(wù)發(fā)展相稱的工作能力;建立激勵約束機制。制定《內(nèi)控合規(guī)管理工作考核辦法》，對各一級分行內(nèi)控合規(guī)部實行工作考核，督促各級行內(nèi)控合規(guī)部門盡職履責(zé)。

　　【參考文獻(xiàn)】

　　[1]趙麗蓓.我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題和建議[J].管理視野.2010.

　　[2]林靜.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理與合規(guī)文化的構(gòu)建[J].經(jīng)濟研究導(dǎo)刊.2011.

　　[3]楊建平.基層商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理現(xiàn)狀、問題及改進(jìn)對策[J].上海金融.2008.

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