中小企業(yè)融資擔(dān)保問題論文

中小企業(yè)融資擔(dān)保問題論文

　　改革開放以來，中小企業(yè)發(fā)展迅速，為財政增長、城鄉(xiāng)勞動力就業(yè)、農(nóng)民增收、農(nóng)村穩(wěn)定方面做出了重要貢獻(xiàn)，已經(jīng)成為我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分。下文是學(xué)習(xí)啦小編為大家搜集整理的關(guān)于中小企業(yè)融資擔(dān)保問題論文的內(nèi)容，歡迎大家閱讀參考!

　　中小企業(yè)融資擔(dān)保問題論文篇1

　　淺析我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保問題

　　摘要：眾所周知，中小企業(yè)融資難是一個世界性的難題。建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系已成為各國扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法。本文試通過分析我國中小企業(yè)融資困境產(chǎn)生的原因，找出適應(yīng)我國的做法。

　　關(guān)鍵詞：中小企業(yè)　信用擔(dān)?！∪谫Y難　法律　政策

　　一、我國中小企業(yè)融資及信用擔(dān)?，F(xiàn)狀

　　(一)中小企業(yè)融資難的原因分析

　　1，中小企業(yè)自身的缺陷是融資難的最基本原因

　　中小企業(yè)規(guī)模小是其優(yōu)勢也是其劣勢。由于規(guī)模小，中小企業(yè)具備了很多大型企業(yè)所不具備的優(yōu)勢，經(jīng)營靈活，有活力，為社會創(chuàng)造了大量的就業(yè)崗位;但因為規(guī)模小，使其發(fā)展受到了限制。中小企業(yè)信用等級低是普遍現(xiàn)象，銀行處于經(jīng)營安全性的考慮，不愿意將貸款發(fā)放給違約率高、信用風(fēng)險大的企業(yè)。由于我國的中小企業(yè)往往是家族式企業(yè)，產(chǎn)權(quán)劃分不夠明晰，經(jīng)營模式不夠先進(jìn)，管理方法不夠有效，這些都使中小企業(yè)在償債能力上大大弱于大型企業(yè)。此外，中小企業(yè)還普遍存在技術(shù)落后、人才缺乏等問題，這使得很多企業(yè)競爭力不足，盈利能力不強(qiáng)，倒閉率高。也就間接導(dǎo)致了貸款難。

　　2，信息不對稱是融資難的最重要原因

　　很多中小企業(yè)負(fù)責(zé)人對信用的主觀認(rèn)識存在一定的缺陷，其一是不知失信所帶來的危害。其二是根本不懼怕失信，坑蒙拐騙，嚴(yán)重?fù)p害他人利益。這些都嚴(yán)重惡化了中小企業(yè)的社會公信力和整體信用水平。加上中小企業(yè)財務(wù)報表不清晰、不規(guī)范等問題，都使得商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時顧慮重重。另外，中小企業(yè)與銀行主動溝通較少，未能充分利用金融機(jī)構(gòu)的人才和資源優(yōu)勢，使銀行和企業(yè)之間彼此缺乏了解，有貸款需求時才想到求助于銀行，當(dāng)然是不夠的。

　　(二)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)與解決中小企業(yè)融資難的關(guān)系

　　1，信用擔(dān)保能起到修正信息不對稱的作用

　　信息不對稱是中小企業(yè)融資難最重要的原因。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)在客觀上搭建了企業(yè)間掌握彼此信息的平臺，通常保證人具有債權(quán)人和債務(wù)人所不具有的對信息的判斷能力和分析能力。即使債權(quán)人和債務(wù)人原先的信息是不對稱的，但因為債務(wù)人和保證人之間的信息是一致的。所以我們也可以認(rèn)為在保證人出現(xiàn)之后。債權(quán)人和債務(wù)人之間的信息也是對稱的。

　　2，政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對解決中小企業(yè)融資難有積極意義

　　信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常分為政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。這兩類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、作用、功能、定位和機(jī)制有著明顯的不同。政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資人以政府為主，體現(xiàn)公共財政的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策和政府對中小企業(yè)融資市場的干預(yù)，通過使用財政收入幫助中小企業(yè)擺脫融資的困境。中小企業(yè)為社會創(chuàng)造了大型企業(yè)所不能及的就業(yè)崗位。對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)都很大。因此，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是以政府公信力增加中小企業(yè)的信用系數(shù)。

　　二、我國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)的建議與對策

　　(一)建立和完善信用擔(dān)保制度必須考慮受保企業(yè)的選取條件

　　1，受保企業(yè)應(yīng)當(dāng)基本條件良好

　　受保企業(yè)基本條件良好是提供信用擔(dān)保最基本的條件。企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)合法經(jīng)營、依法納稅、會計核算規(guī)范、能提供完整的財務(wù)報表。企業(yè)有比較合理的管理結(jié)構(gòu)，在行業(yè)內(nèi)有穩(wěn)定的發(fā)展和較好的聲譽。這些都是向他們提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)的最基本保證。

　　2，受保企業(yè)風(fēng)險可以控制

　　中小企業(yè)融資難的主要原因之一就是風(fēng)險高，并且難以控制。在提供擔(dān)保前。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分析企業(yè)所具有的比較優(yōu)勢和劣勢。然后結(jié)合優(yōu)勢與劣勢作綜合評判，確定該企業(yè)比較劣勢所帶來的風(fēng)險是不是在可以控制的范圍之內(nèi)。另外，如果該企業(yè)為國家禁止或限制經(jīng)營的范圍，或為公認(rèn)的高風(fēng)險企業(yè)，在提供擔(dān)保時要考慮風(fēng)險是否過高。

　　3，受保企業(yè)是否符合國家政策支持

　　選擇企業(yè)在某種程度上就是選擇企業(yè)所在的行業(yè)。行業(yè)是否符合國家的發(fā)展戰(zhàn)略是至關(guān)重要的。為了應(yīng)對金融危機(jī)，我國政府實施積極的財政政策，大力支持科技創(chuàng)新、節(jié)能減排，推動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式。對于十大產(chǎn)業(yè)，中小企業(yè)可能涉足較少，但是如果企業(yè)能夠致力于環(huán)保、科技等行業(yè)的話，發(fā)展也未必不樂觀。另外，我國中小企業(yè)多集中在制造業(yè)、外貿(mào)出口方面，量多也就意味著選擇面較廣，出現(xiàn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)的概率也較高，因此也是選擇受保企業(yè)的一種可靠因素。

　　(二)合理運用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金

　　1，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的來源

　　各國和地區(qū)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源大致有兩種：一是政府出資。日本的信用保險公庫資金全部由中央財政撥款。二是金融機(jī)構(gòu)分?jǐn)偂Ｈ毡镜男庞帽ＷC基金和臺灣的信用擔(dān)?；鸲加薪鹑跈C(jī)構(gòu)的捐助。對于我國來說，以上兩種應(yīng)當(dāng)都是可行的。中小企業(yè)能夠解決的工作崗位是十分可觀的，是對整個社會做出的貢獻(xiàn)，因此既然社會受惠，那么由政府財政支出來進(jìn)行補(bǔ)貼也是合情合理的，而且相對于其他機(jī)構(gòu)和單位，政府具有最高的公信力，可以對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運營提供最有力的保障。此外。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存在其實是為金融機(jī)構(gòu)分散貸款風(fēng)險，按照權(quán)利和義務(wù)對等，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)出資。另外，我國的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)還可以通過向受保企業(yè)收取風(fēng)險準(zhǔn)備金來獲得資金。

　　2，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的運用

　　在這個問題上，日本的經(jīng)驗非常值得借鑒。日本的融資基金制度使得信用保證機(jī)構(gòu)能夠以優(yōu)惠利率獲得政府貸款，然后再將貸款存入商業(yè)銀行。通過優(yōu)惠利率與商業(yè)利率之間的利差來獲得利潤?？梢?，通過此項制度，信用機(jī)構(gòu)能夠?qū)崿F(xiàn)對資金的主動運用，做到保值和增值。目前，我國的信用保證機(jī)構(gòu)的投資渠道主要是存款、買賣債券和證券投資基金。日本做法的可取之處在于特別針對信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)所設(shè)立的優(yōu)惠利率，通過這種方式拓寬了機(jī)構(gòu)投資的渠道，并且安全性極高，操作性強(qiáng)?？梢钥醋魇钦畬π庞脫?dān)保機(jī)構(gòu)運營的一種參與方式。

　　(三)創(chuàng)建有利的政策和法律環(huán)境

　　1，政策環(huán)境建設(shè)

　　所謂政策環(huán)境就是國家對中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)采取的是一種什么樣的政策取向，或者說，國家賦予中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)一種什么樣的業(yè)務(wù)定位。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保這一行業(yè)的特殊性，特別需要政府制定政策加以界定。另外，金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間是息息相關(guān)的。權(quán)利和義務(wù)對等，是一種互利和互助。因此，在政策上應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)注資的準(zhǔn)人和參與方式做出相應(yīng)的明確的規(guī)定和安排。

　　2，法律環(huán)境建設(shè)

　　從世界各國的實踐經(jīng)驗來看，法律法規(guī)的頒布和實施是啟動一項擔(dān)保計劃的前提和保障。例如，美國有《中小企業(yè)法》和《中小企業(yè)投資法》，對信用擔(dān)保計劃的對象、用途和擔(dān)保金額和保費標(biāo)準(zhǔn)都有明確的規(guī)定。日本的《中小企業(yè)信用保證協(xié)會法》明確了中小企業(yè)信用保險公庫和信用保證協(xié)會的職能、作用和擔(dān)保規(guī)則。加拿大制定的《中小企業(yè)融資法案》從擔(dān)保體系上為政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供了保障。

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