材料會計崗位職責范文
材料會計屬于會計的一種，那么你知道有什么崗位職責嗎?下面是學習啦小編精心整理的材料會計崗位職責范文，供大家學習和參閱。
材料會計崗位職責
(一)認真遵守國家財務政策、法規(guī)、制度。
(二)按記帳規(guī)則結算、記帳，做到數字準確、上報及時。
(三)負責外調材料的劃價及積壓物資的調整。
(四)接受各單位材料計劃要有記錄，要整理存檔，匯總各項材料的需用量要注明需用時間，建立需用量臺帳;要掌握資源及平衡情況，及時提報缺口材料計劃的申請計劃表，并提供和注明各項技術要求;整個工程的材料計劃要求一個星期內，零星及增補、變更材料要在兩天內做好以上工作，并立即向科長書面匯報有關情況。
(五)填寫到貨物資的驗收單，要詳細檢查合同號、名稱、規(guī)格、型號、數量、單價、總價是否相符;里程表、磅碼單、檢尺單、合格證、質量證明書、托運單、保險單、收貨條等憑據是否齊全，并與庫房聯系核對驗收情況，有問題拒付款，同時馬上與供貨方聯系解決，貨物未到，不能付款。只有各項指標驗收全部合格后，方能填制驗收單據，報帳付款。
(六)根據工程項目的材料計劃，按工程進度，限額開單發(fā)料;若需要計劃變更、代用要經技術部門及工程主管人員簽字認可。除基建工程項目領料外，其他不論生產、維修，單位和個人調撥材料，都必須經科長審批簽字;基建內部領料，需經處長簽字。
(七)每月26日至次月3日，將庫房報來的驗收單、領料單、調撥單等單據輸入到計算機中，并統(tǒng)計材料收入、消費及庫存情況報表，上報學校財務。各項統(tǒng)計報表要在每月3日前報出，數字要準確，時間要及時，統(tǒng)計報表要留底存檔。每月10前，將上月財務報表及時報到學校財務科及供應科長。
(八)使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態(tài)表，單項工程竣工后，要及時統(tǒng)計、打印出該項工程的材料消耗情況表，報預算科;庫存動態(tài)表每月5日前報給供應科長、庫房。
(九)完成處、科領導交辦的其他臨時性工作。
材料會計崗位職責范文
1、采購入庫
單據審核包括如下內容： 審核發(fā)票、 銷貨單位出庫單據 (如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財 務專用章或者購買商品貨主的身份證復印件同時復印件上要 注明所購買的商品已經金額并確認簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷協議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和 固定資產類不用入庫)還要注意一下幾點：
(1)單據抬頭應該一致;
(2)發(fā)票真實、印章清晰;
(3)品名規(guī)格型號、數量核對一致;
(4)實際采購數量和請購單差異較大的須補請購單;
(5) 單品采購超過 2000 元需要購銷協議， 單品采購超 過 5000 元還需要分公司內部評審， 單品采購超過 1 萬元還需 要總部評審;
(6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入 對應科目;單據審核并簽字后轉交主辦會計和分公司總經理簽字后就 可以報賬了。
2、維護發(fā)票
(1)錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發(fā)票， 則借方原材料為不含稅價，并錄入應交稅金進項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會出現錯誤。 一張繳庫單對應一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬， 在錄入憑證時登記為一張會計憑 證，此時應對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一 致。
(2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據經審核后的單價、金額進 行修改;
(3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務用友系統(tǒng)沒有采購 入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材 料或者費用使用、發(fā)生歸屬進行歸集。
<1>、維護發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致
<2>、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采 購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。
3、制單
正常要先維護發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護發(fā)票。
4、入庫單審核
每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯與系統(tǒng)采購入庫單核 對。根據庫管的業(yè)務熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以 延長周期。核對項目包括：金額、數量、名稱、供應商廠家。
5、出庫單審核
每周從庫管處拿回 《出庫單》 其中一聯與系統(tǒng)采購出庫核對。 根據庫管的業(yè)務熟練程度前期可以縮短周期， 時間長后可以延長 周期。核對：名稱、數量、領用部門、收發(fā)類別。
材料會計崗位職責
1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設置， 嚴格按照物資 分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。
2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認真核對，票據是否齊全，收發(fā) 是否一致。
3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況， 及時催促材料 收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總，
4.外協隊伍的調撥材料是否相對應，以便對調撥數量的統(tǒng)計。
5.供應商的結算，檢查票據是否齊全，數量與發(fā)票是否一致，有 無白條出現，應及時通知供應商到材料員處換取票據。以防收料員少 計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了 解供應商余額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據，并準確及時地傳遞 和反饋信息，及時分類保管好管理資料。
8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到 盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調整有依據。
9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。倉庫和財務部都有材料明細賬， 各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數量沒有金額的。倉庫根據入庫和出口單記 賬，財務是根據出入庫數量加權平均計算出庫金額的。
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