信貸風(fēng)險(xiǎn)怎么評(píng)估

信貸風(fēng)險(xiǎn)怎么評(píng)估

　　貸前風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)的核心。目前,我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的比例普遍偏高,信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的主要金融風(fēng)險(xiǎn)。接下來(lái)請(qǐng)欣賞學(xué)習(xí)啦小編給大家網(wǎng)絡(luò)收集整理的信貸風(fēng)險(xiǎn)怎么評(píng)估。

　　信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法

　　一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)現(xiàn)狀

　　信貸資產(chǎn)主要是各類貸款，銀行不良信貸資產(chǎn)就是銀行投放信貸后形成的信貸資產(chǎn)中不符合安全性、流動(dòng)性和盈利性的原則，處于逾期、呆滯、呆帳(或按五類分類法為次級(jí)、可疑、損失類貸款)狀態(tài)而使銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加大，并面臨資本損失的那部分貸款。從本質(zhì)上說(shuō)，不良信貸資產(chǎn)就是現(xiàn)實(shí)或潛在的不能保證貸放出的資金本息安全回收的信貸資產(chǎn)。

　　從總體來(lái)看，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量成“三高、三差”特點(diǎn)：一是不良資產(chǎn)比率高，信貸資產(chǎn)質(zhì)量。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行剝離近1.4萬(wàn)億不良資產(chǎn)后，不良貸款率下降了近10個(gè)百分點(diǎn)。截止2001年1月底，按“一逾兩呆”口徑計(jì)算，不良貸款率仍高達(dá)25.37%。按五級(jí)分類不良率更高，遠(yuǎn)高于10%的國(guó)家警戒線和人民銀行15%的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，不良貸款結(jié)構(gòu)形式嚴(yán)峻，呆滯貸款比例最高。據(jù)有關(guān)部門(mén)估計(jì)，不良貸款實(shí)際形成損失的約占全部不良貸款的7%以上。雙呆貸款占不良貸款的80%以上，可疑類與損失類約占全部不良貸款的70%以上。二是信貸資產(chǎn)長(zhǎng)期占用率高，信貸資產(chǎn)流動(dòng)性差。貸款大量投放于固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、住房抵押貸款等長(zhǎng)期貸款;大量的貸款被企業(yè)作為資本金使用，大部分流動(dòng)資金貸款被企業(yè)長(zhǎng)期占用，轉(zhuǎn)化為鋪底流動(dòng)資金，部分承兌匯票因到期無(wú)法兌付形成墊款被迫轉(zhuǎn)貸。三是信貸資金籌資成本高，盈利能力差。雖然近年銀行綜合付息率有所降低，但經(jīng)過(guò)幾次降息，存貸款利差不斷縮小，資金收益率實(shí)際下降。

　　二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

　　我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)高，以至大量不良資產(chǎn)存在的原因是多方面的，既有銀行體系本身的內(nèi)在原因，又有歷史和體制的原因;既有社會(huì)信用機(jī)制的原因，又有銀行運(yùn)作和企業(yè)經(jīng)營(yíng)方面的原因;既有國(guó)內(nèi)環(huán)境的原因，又有國(guó)際大環(huán)境的原因。

　　(一)外部因素

　　1、 政府的行政干預(yù)使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷累積

　　在專業(yè)銀行時(shí)期，國(guó)有銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的工具，不以盈利為目的，根據(jù)計(jì)劃發(fā)放貸款，以支持國(guó)企改革和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為目標(biāo)。隨著商業(yè)銀行法的出臺(tái)，政府干預(yù)銀行信貸工作有所好轉(zhuǎn)，但在某些地方或某個(gè)時(shí)候，這種現(xiàn)象仍比較普遍，政府的干預(yù)導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行行為扭曲，使銀行資金的安全性和流動(dòng)性得不到應(yīng)有的保障。

　　2、 國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化的影響

　　在全球經(jīng)濟(jì)一體化的大背景下，為了進(jìn)一步提升我國(guó)的綜合國(guó)力，我國(guó)從“九五”時(shí)期就開(kāi)始對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，并且步伐也隨著加入WTO而加快，在這一轉(zhuǎn)變過(guò)程中，必然形成朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)和夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。一些產(chǎn)業(yè)因此而得到迅速發(fā)展，而一些產(chǎn)業(yè)卻逐步萎縮，關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)的結(jié)果就使企業(yè)喪失償債能力，形成大量的不良貸款，使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚。因此對(duì)于正處于轉(zhuǎn)軌的我國(guó)來(lái)說(shuō)，政策性風(fēng)險(xiǎn)仍是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。

　　另外隨著國(guó)際資本流動(dòng)的加速，信息跨國(guó)界的傳播和電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用，全球經(jīng)濟(jì)一體化和國(guó)際金融市場(chǎng)相互的影響不斷加強(qiáng)，在促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩以及金融危機(jī)就會(huì)在世界范圍內(nèi)出現(xiàn)聯(lián)動(dòng)、蔓延的趨勢(shì)。同國(guó)際時(shí)，金融市場(chǎng)和國(guó)際資本流動(dòng)規(guī)模的不斷膨脹，投機(jī)性資金流動(dòng)增大了發(fā)展中國(guó)家融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中的風(fēng)險(xiǎn)。這也同樣增大了我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、 企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善

　　企業(yè)和銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，根據(jù)美國(guó)銀行家協(xié)會(huì)的一項(xiàng)調(diào)查表明：超過(guò)70—90%的問(wèn)題貸款是由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)原因?qū)е碌?。?duì)于國(guó)內(nèi)企業(yè)來(lái)說(shuō)，這一點(diǎn)就體現(xiàn)的就更為明顯，尤其是企業(yè)管理行為直接關(guān)系到銀行資產(chǎn)的安全，主要表現(xiàn)為：一是企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制管理弱化，財(cái)務(wù)管理能力低，間接加大銀行信貸風(fēng)險(xiǎn);二是管理層不穩(wěn)定，使銀行與企業(yè)的關(guān)系時(shí)常發(fā)生較大變動(dòng)，直接影響到貸款的償還;三是隨著企業(yè)新制度和組織形式的建立，企業(yè)利用股權(quán)拆分、轉(zhuǎn)讓、兼并、并購(gòu)、聯(lián)營(yíng)和重組等方式進(jìn)行逃避銀行債務(wù)。

　　4、 金融體系不健全和社會(huì)信用缺失

　　不健全的金融體系不但是誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，而且不利于商業(yè)銀行深化改革和運(yùn)營(yíng)效率的提高，最終不利于銀行有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，形成惡性循環(huán)。目前最突出的就是利率管制問(wèn)題。我國(guó)目前實(shí)行嚴(yán)格的利率管制政策，2000年開(kāi)放了部分外幣存貸利率，人民幣存貸利率仍沒(méi)有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。利率限制加重了我國(guó)商業(yè)銀行的負(fù)擔(dān)，使商業(yè)銀行無(wú)法自由地根據(jù)市場(chǎng)利率對(duì)資產(chǎn)負(fù)債狀況進(jìn)行調(diào)整，無(wú)法推出符合市場(chǎng)需要的產(chǎn)品，使資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與收益不能合理匹配。

　　社會(huì)信用的缺失對(duì)銀行信貸資產(chǎn)構(gòu)成道德風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)的社會(huì)信用體系目前還沒(méi)有完全培育起來(lái)有些企業(yè)一致某個(gè)地區(qū)賴賬思想嚴(yán)重，有些企業(yè)肆意擠占挪用銀行貸款，企業(yè)之間相互大量拖欠形成難以解開(kāi)的債務(wù)鏈，無(wú)法回籠資金償還銀行貸款。這些情況對(duì)銀行信貸資產(chǎn)構(gòu)成嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)內(nèi)部因素

　　1 、經(jīng)營(yíng)管理水平不高

　　隨著商業(yè)化改革的穩(wěn)步推進(jìn)，國(guó)有商業(yè)銀行集約化經(jīng)營(yíng)意識(shí)不斷增強(qiáng)，初步建立了較為完善的信貸管理體制，經(jīng)營(yíng)管理水平有所提高。但從風(fēng)險(xiǎn)管理方面來(lái)看，仍有很大缺陷，主要是：(1)風(fēng)險(xiǎn)管理定位不準(zhǔn)確;(2)缺乏風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制;(3)風(fēng)險(xiǎn)分析工具不科學(xué)。

　　2、管理體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制不完善

　　從制度體系上看，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，貸款審查制度薄弱，安全性、流動(dòng)性、盈利性的經(jīng)營(yíng)原則難以落實(shí)到位。從管理體制上看，組織結(jié)構(gòu)不合理，條塊分割，環(huán)節(jié)眾多，責(zé)權(quán)不明確，未能形成齊抓共管的機(jī)制;各種風(fēng)險(xiǎn)管理綜合協(xié)調(diào)程度不高，難以從總體上測(cè)量和把握風(fēng)險(xiǎn)狀況;缺乏獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控程序，致使管理層，決策層不能及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地掌握信用狀況。從經(jīng)營(yíng)機(jī)制上看，決策機(jī)制不健全，對(duì)經(jīng)營(yíng)決策缺乏有效的約束;信貸人員的責(zé)、權(quán)、利不統(tǒng)一，激勵(lì)約束機(jī)制沒(méi)有充分貨幣化，貸款的安全性與個(gè)人利益不掛鉤;另外，沒(méi)有真正相對(duì)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。

　　3、 員工素質(zhì)整體水平不高

　　國(guó)有商業(yè)銀行未能建立一支專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)不高，更多的滿足于日常報(bào)表統(tǒng)計(jì);信貸管理人員知識(shí)結(jié)構(gòu)老化，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)把握不準(zhǔn)，無(wú)法適應(yīng)新形勢(shì)下風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。

　　信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

　　一、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　1)操作風(fēng)險(xiǎn)的概念:入市承諾的兌現(xiàn)使得中國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放度不斷提高，本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)，這對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機(jī)制缺乏，流程設(shè)計(jì)失當(dāng)?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。

　　根據(jù)巴塞爾委員會(huì)在協(xié)議第段所給的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　操作風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)成因又可細(xì)分為兩類一類是操作失敗或失誤風(fēng)險(xiǎn)，包括人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等，另一類是操作策略風(fēng)險(xiǎn)，指在應(yīng)對(duì)外部事件或外部環(huán)境時(shí)，如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社會(huì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等，由于采取了不適當(dāng)?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。前者主要與內(nèi)部控制效率或管理質(zhì)量有關(guān)，又稱為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)后者主要與外部事件有關(guān)，又稱為外部事件或外部依存風(fēng)險(xiǎn)。

　　2)操作風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策及建議

　　解決操作風(fēng)險(xiǎn)的方法，根據(jù)新協(xié)議，主要有基本指針、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法三種，核心是根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重配置資本。但對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，由于個(gè)人住房信貸操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)收集困難和業(yè)務(wù)開(kāi)展時(shí)間尚短，基本上無(wú)法采用統(tǒng)計(jì)法和信息模擬，操作風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)測(cè)性在中國(guó)尤為突出，因此比較現(xiàn)實(shí)的做法是把防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)放在以下四個(gè)方面:

　　一強(qiáng)化流程的管理

　　1對(duì)現(xiàn)有流程進(jìn)行檢查和梳理，杜絕可能存在的漏洞。中國(guó)各商業(yè)銀行雖然都設(shè)有法規(guī)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，但沒(méi)有具體的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，更談不上個(gè)人住房信貸的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。在借款合同、借款流程上存在較多的漏洞，如果不及早進(jìn)行糾正，將嚴(yán)重影響到業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　2對(duì)新開(kāi)發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行認(rèn)真的分析和市場(chǎng)調(diào)研，避免盲目投入、無(wú)效投入和高風(fēng)險(xiǎn)投入。個(gè)人住房信貸業(yè)務(wù)的產(chǎn)品更新逐漸加快，各行為了搶占市場(chǎng)份額，在還款方式、擔(dān)保方式、辦理方式等很多方面進(jìn)行了大量創(chuàng)新，但這些創(chuàng)新是否經(jīng)過(guò)了充分的市場(chǎng)調(diào)研和嚴(yán)格的操作風(fēng)險(xiǎn)審查,值得懷疑。據(jù)了解，中國(guó)的商業(yè)銀行在推出一個(gè)新的個(gè)人住房信貸產(chǎn)品前，很少進(jìn)行精確的數(shù)據(jù)分析和預(yù)測(cè)，住往根據(jù)經(jīng)驗(yàn)和領(lǐng)導(dǎo)的主觀判斷，這既是由于數(shù)據(jù)庫(kù)尚未建立，也因?yàn)橹袊?guó)商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)調(diào)研的不重視。應(yīng)急手段的建立和完善。對(duì)檢查出來(lái)的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)通過(guò)合理的手段進(jìn)行規(guī)避和改正，盡量避免采用過(guò)急的手段和霸王條款進(jìn)行處理。中國(guó)商業(yè)銀行在這點(diǎn)上做得還不夠，尤其是對(duì)提前還款的處理，銀行在理解到提前還款可能造成的損失后，采用立即加收違約金和限制提前還款的措施，因在借款合同中并無(wú)相應(yīng)規(guī)定，造成了社會(huì)的強(qiáng)烈反響。

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